名词解释:什么叫“城居保”?
“城居保”是城镇居民社会养老保险,不同于城镇职工享受的“企业职工基本养老保险”和农民的“新农保”。根据省政府最新下发的《江苏省城镇居民社会养老保险制度实施办法》,我省从7月1日起,全面启动城镇居民养老保险,凡是具有本省户籍,年满16周岁(不含在校学生),不符合企业职工基本养老保险参保条件的城镇非从业居民,均可在户籍地自愿参加城镇居民社会养老保险,这涵盖了除参加企业职工基本养老保险、执行机关事业单位退休制度、在校学生以外的所有本省户籍16周岁以上的城镇居民。详细内容可参见本报10月29日A3版。
昨日,省政府召开全省城镇居民社会养老保险工作电视电话会议后,就我省“城居保”的相关政策(相关内容可参看本报10月29日A3版),省人力资源和社会保障厅有关负责人作了进一步说明。根据省委、省政府的要求,今年年底前,我省城镇居民养老保险必须完成制度全覆盖,向符合条件的居民按月发放养老金,其中,基础养老金由政府全额支付,最低每人每月60元。由于该制度是从今年7月1日起全面启动的,因此我省明确,对符合条件的60岁以上城镇老年居民,将从养老金正式发放开始,补发今年7月1日以后的基础养老金。
保障范围:550万城镇无保居民
目前,我省城镇职工有了“职工养老保险”,农民也有了“新农保”,只是那些因各种情况不能享受企业职工基本养老保险,又不享受机关事业单位退休制度的城镇居民,一直处在养老制度的“真空地带”。而这部分居民,正是此前我省社会养老保险制度建设的最后一项空白。这一制度的建立,标志着我省覆盖城乡居民的社会养老保险制度体系全面形成。
省人社厅有关负责人告诉记者,从初步统计来看,全省城镇16周岁到59周岁的适龄参保居民约有444万人,60周岁以上的城镇老年居民约110万人。省委、省政府要求,年底前,实现“城居保”制度全覆盖。据了解,目前,全省已经有无锡、常州、泰州、苏州、南京、镇江等6个市启动,其余7个市也将在年内启动。这意味着,到年底,全省约550万城镇“无保”居民有了养老制度保障。
待遇标准:没缴过费至少也有60元/月
“城居保”的待遇由基础养老金和个人账户养老金两部分组成,并由政府全额支付基础养老金。相应的,实行基础养老金和个人账户养老金相结合的计发办法。当参保居民符合领取条件时,除了领取基础养老金外,同时领取个人账户养老金。
省人社厅有关负责人说,我省基础养老金最低每人每月60元,比国家增加5元,地方可根据实际情况适当提高标准。
根据规定,参加“城居保”的居民年满60周岁,即可按月领取养老金。该办法实施时,我省已年满60周岁,未享受职工养老保险待遇以及国家其他养老待遇的,不用缴费,可按月领取基础养老金,即每月至少能领到60元。省人社厅有关负责人同时表示,由于我省是从今年7月1日启动了这项制度,因而到7月1日前年满60周岁的城镇老年居民,从养老金正式发放开始,将足额补发今年7月1日以后的基础养老金。
缴费补助:政府每年至少出30元
据介绍,考虑到“城居保”的参保对象大多收入不高,我省采用个人缴费和政府补贴相结合的筹资方式。目前,国家设立每年100元、200元、300元、400元、500元、600元、700元、800元、900元、1000元共10个缴费档次,我省保持最低缴费档次不变,并增设了1100元和1200元的缴费档次,设立每年100元至1200元共12个档次,鼓励有条件的地区设立更高档次的缴费标准。
省人社厅有关负责人说,今后,根据国家要求以及城乡居民收入增长等情况,我省还将适时调整缴费档次。对居民关心的政府补贴,我省决定参照“新农保”政策规定,由政府对符合领取条件的参保人员,全额支付“城居保”的基础养老金,并对参保人员缴费给予补贴。“补助标准不低于每人每年30一50元,有条件的地区可提高补助标准,补助标准限低不限高。”
一个大家都关心的问题
“城居保”“职工保”“新农保”能衔接吗?
“城居保”覆盖的是年满16周岁(不含在校学生)的城镇非从业居民,他们参加“城居保”后,有可能找到稳定的工作,具备参加“职工养老保险”的条件。此外,以前参加“新农保”的农民也有可能进城定居,具备参加“城居保”的条件。这就涉及到“城居保”与“职工养老保险”、“新农保”三项养老保险制度之间的衔接问题。
省人社厅有关负责人说,虽然“城居保”依然是县级统筹,但我省在制度设计上已消除与“新农保”合并的障碍。“可以看到,在制度设计上,除了增加可选择的缴费档次、基金筹集渠道少了集体补助、取消基础养老金待遇领取与子女参保缴费捆绑政策、调整个人账户储存额记账利率外,‘城居保’制度模式与‘新农保’基本一致。这样既有利于两项制度的相互衔接,也为合并成统一的城乡居民社会养老保险制度消除了障碍。”
我省明确,有条件的地方,“城居保”应与“新农保”合并实施,其他地方应创造条件将两项制度合并。据了解,目前无锡、常州、泰州三市已经将两项制度合并;苏州、南京、镇江也已着手准备合并。
可见,“城居保”与“新农保”衔接的障碍并不大;至于“城居保”与“职工养老保险”的衔接,省人社厅有关负责人表示,正在研究衔接办法,基本框架类似“新农保”与“职工养老保险”的衔接。
参加“城居保”的居民在城镇实现就业后,可以参加城镇职工养老保险,原来参加的“城居保”的缴费记录封存起来;退休时,如果“城居保”缴费满15年,可按“城居保”办退休,中间参加的“职工养老保险”个人账户部分不退,转入“城居保”个人账户,合并计算养老金;如果职工养老保险缴费满15年,可按“职工养老保险”办退休,原来封存的“城居保”部分与之合并计算养老金。
举例
比如说,小王原来在南京参加“城居保”,已经缴费5年后,找到一份稳定工作,参加了“职工养老保险”,那原来“城居保”缴费记录就会封存。结果,他参加职工养老保险8年后失业了,可以恢复“城居保”,把“职工养老保险”的缴费记录封存;如果中间又找到工作,还是可以封存“城居保”,继续参加“职工养老保险”的。如果到60周岁时,他的“城居保”缴费满15年,就可以按“城居保”办退休,“职工养老保险”个人账户部分不退,转入“城居保”个人账户,合并计算养老金;如果到60周岁时,他的“职工养老保险”缴费满15年,也可以按“职工养老保险”办退休,与封存的“城居保”部分合并来计算养老金。
计划赶不上变化,养老规划更是如此。近日,嘉实基金(博客,微博)首席培训师、电子商务部副总监简斌做客中国经济网亲子大家谈节目,向网友传授了养老理财的诀窍。
简斌认为做好养老理财规划要有与“时”俱进的眼光,懂得随年龄增长科学调整自己的资产类别。
他首先强调,做好养老理财规划要有与“时”俱进的眼光,懂得随年龄增长科学调整自己的资产类别。简斌指出,子女帮父母做养老规划,或老年人自己打理财富,都必须考虑年龄因素。随着年龄的增长,财富应跟着调整,资产类别应跟着调整。何为资产类别?简斌举例说,我们拥有的房、银行存款、购买的债券,就是不同类别的资产,这些也是老年人喜欢投的三类资产。另外,祖传的收藏品也是一类资产。在配置这些资产比例时,应随着年龄变化,根据未来支出情况做出调整。
简斌提到,在政府不断完善下,养老金介入市场的力度正在加大,养老投资的方式越来越丰富。近来证监会力推中国版的401K条款,就是让在职员工能拿到自己的养老金投向市场做长期投资,随着在资本市场的变化使自己的财富保持不断增值,这是一个好的进步。
基本养老金:基本养老金以前也称退休金、退休费,指在劳动者年老或丧失劳动能力后,根据他们对社会所作的贡献和所具备的享受养老保险资格或退休条件,按月或一次性以货币形式支付的保险待遇,主要用于保障职工退休后的基本生活需要1997年,《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》(国发[1997]26号)中指出:各级人民政府要把社会保险事业纳入本地区国民经济与社会发展计划,贯彻基本养老保险只能保障退休人员基本生活的原则,为使离退休人员的生活随着经济与社会发展不断得到改善,体现按劳分配原则和地区发展水平及企业经济效益的差异,各地区和有关部门要在国家政策指导下大力发展企业补充养老保险,同时发挥商业保险的补充作用。
基本养老保险费的筹集:基本养老保险费由企业和职工共同负担,企业依法缴纳基本养老保险费,缴费比例一般为企业工资总额的左右,企业缴费部分不再划入个人帐户(宁波仍有划入个人账户),全部纳入社会统筹基金,并以省(自治区、直辖市)为单位进行调剂。职工缴费比例为本人缴费工资的,并全部计入个人账户。基本养老保险个人账户规模为。个人账户储存额的多少,取决于个人缴费额和个人账户基金收益,并由社会保险经办机构定期公布。个人账户基金只能用于职工养老、不得提前支取职工跨统筹范围流动时,个人账户随同转移。职工或退休人员死亡,个人账户可以继承。个人账户基金由省级社会保险经办机构统一管理,按国家规定存入银行
养老金也称退休金、退休费,是一种最主要的养老保险待遇。即国家有关文件规定。在劳动者年老或丧失劳动能力后,根据他们对社会所作的贡献和所具备的享受养老保险资格或退休条件,按月或一次性以货币形式支付的保险待遇,主要用于保障职工退休后的基本生活需要。
养老金是由政府、公司、金融机构等向因年老或疾病失去劳动能力的人按月支付的资金。作为生活来源由失去劳动收入者定期领取。养老金本着国家、集体、个人共同积累的原则积累、运作。当人们年富力强时,所创造财富的一部分被投资于养老金计划,如美国的401(K)、加拿大的RRSP等,以保证老有所养。加入养老金计划是最重要的投资手段之一。
养老金空账
由于养老保险个人账户仅仅是一个虚拟账户,所以在对养老基金财务的管理上,实行的是混账管理的办法,即允许统、账基金相互调剂使用,以基础养老金代替基本养老金。没有做实个人账户,就无法割断统、账基金之间的联结,锁定统筹基金的债务。一些地方为了满足当期的支付需要,大量动用中人和新人积累的个人账户基金,这就造成了个人账户的空账问题。
所谓空帐,主是每个缴纳保险的职工帐户中没有现金存款额,而只是有存款的数,这部分钱一般用来支付上一代退休职工的工资、福利,例如山东现在个人对帐单就出现做实部分和非做实部分,所谓做实部分就是缴纳保险职工帐户中实际存在的现金金额,非做实部分就是数据帐,也就记帐是这样,其实也并不影响职工保险记帐。
我市企业退休人员养老金有多少?退休人员对养老金有什么要求?他们希望上调养老金的标准是多少?根据国务院上调企业退休人员2005年、2006年养老金的有关规定,从今年7月20日起,我市对30万参保企业退休人员基本情况进行了调查,调查结果于8月20日左右出炉,结果显示,我市退休人员月平均养老金为628元,退休人员基本养老金普遍偏低。
据悉,该项调查回收有效问卷296173份,有效率达98.72%。被调查的退休人员,女性占61.12%,男性占38.88%,从40多岁(因病退职或因病因工退休)到90多岁,年龄跨度较大,其中56.32%随子女一起生活。这次被调查的退休人员,月平均养老金为628元,除每月养老金1000元以上的能略有结余外,大多数退休人员收支持平,而每月养老金500元以下的退休人员仅能维持基本生活。退休人员普遍认为养老金待遇偏低,现有养老金只能够维持现有基本生活,无力承担退休人员公寓费用,希望政府提高养老保险待遇,对入住退休人员公寓的采取补贴或廉租方式。
从调查情况来看,家庭养老仍然是目前我市退休人员主要的养老方式。但在未来的10年至20年,我国第一批独生子女也将步入中年,他们中的绝大部分人将拥有“四二一”式家庭,并面临经济供养和生活照料的多重压力,家庭的养老负担在随着老龄化的加剧而加重。
多缴费多得养老金
劳动和社会保障部副部长刘永富说,目前我国不够合理的基本养老金计发办法应当改变,将采取“新人新制度、老人老办法、中人(本决定实施后退休的参保人员)逐步过渡”的方式来改革基本养老金计发办法。
刘永富表示,按照现行的基本养老金计发办法,缴费满15年以上,基础养老金都按照当地职工上一年平均工资的20%计发。这种办法存在问题:一是缺乏激励约束机制。缴费15年以上的参保人员不论缴费多少,也不论缴费时间比15年延长多少,基础养老金都一样,这不符合权利与义务相对应的原则。
其次是不符合退休人员实际情况。目前我国退休人员平均余命为25年以上,按现行计发办法个人账户储存额领取10年后就没有钱了。
他说,按照新的基本养老金计发办法,参保人员每多缴一年,养老金中的基础部分增发一个百分点,上不封顶,能够形成“多工作、多缴费、多得养老金”的激励约束机制,而且个人账户养老金的计发考虑了退休人员平均余命的实际情况。
新制度不增负担不降低待遇
劳动保障部社保中心主任孟昭喜明确表示,这次完善制度,既不会增加企业和个人的负担,也不会降低退休人员的待遇。
孟昭喜说,这次调整制度,单位的缴费比例没有作任何调整,并没有增长。个人账户的规模虽然缩小了,但是也标志着个人在养老保险当中的责任相应也小了,而国家要承担更多的责任。
个体户缴费比例统一为20%
城镇个体工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险;缴费基数统一为当地上年度在岗职工平均工资,缴费比例为20%,其中8%记入个人账户,退休后按企业职工基本养老金计发办法计发基本养老金。
调整退休年龄时机尚未成熟《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》没有对退休年龄进行调整。
1.社保的投保年限:
1998年6月底前投保者缴费期不能少于10年,方可按月领取基本养老金。政府鼓励多缴长缴,多缴多得。
1998年7月起投保者缴费期不能少于15年,方可按月领取基本养老金。政府鼓励多缴长缴,多缴多得。
2.缴费基数:
原则上企业按职工工资作为缴费基数,但职工工资低于广东省社会平均工资(以下称“省社平”)的以省社平作为缴费基数。部分企业为避免多缴,均以省社平作为缴费基数。本市居民用个人身份,以灵活就业、自由职业者身份参保,均以省社平作为缴费基数。
3.社会平均工资(以下称“社平工资”):
社平工资每年7月调整,在2007年6月底前按广州市社会平均工资(以下称“市社平”)计算,如:
2004年:2353元,2005年:2585元,2006年:2820元,2007年:3087元。但在2007年7月开始全省统一按省社平:2182元计算。
市社平只做为工伤保险、失业保险、生育保险、医疗保险的缴费基数。
(社平工资的高低直接影响到领取退休金的高低)
4.缴费比例:
企业可根据自身情况选择按缴费基数的:60%、100%、200%、300%来为职工进行缴费。(缴费比例直按影响到领取比例)如部分企业就按:省社平工资:2182元×60%=1309元做为缴费基数缴纳。
单位缴:1309×12%=157.08元,进入社会统筹账。
个人缴:1309×8%=104.72元,进入个人资金账户。
本市居民用个人身份,以灵活就业、自由职业者身份参保者,进入个人资金账户比例同上。
5.退休年龄:
正常退休:男性:满60周岁。
女性:管理、专业技术岗位满55周岁。
生产岗位满50周岁。
6.退休待遇计算公式:
(退休时上年度省社平工资+本人指数化平均缴费工资)/2×缴费年期%×缴费比例+个人账户总额/180
以上是退休人员退休当年的每月退休金起付金额,按今年“老人报”公布的数据在2000年-2006年期间,国家机关退休金平均增长率为:13.7%,事业单位退休金平均增长率为:11.48%,企业的退休金平均增长率为:6.92%。
7.实例:在私营企业工作的A先生,30岁,从26岁起开始缴纳社保,缴满25年,60岁退休。缴费基数原按广州市社平工资,现按广东省社平工资缴纳,缴纳比例为100%。如预计省平工资年增长率为8%,A先生在60岁(即2036年)退休时,预计可领取每月退休金计算为:
退休时上年度省社平:21956元(现2182元,每年8%增长至2036年)
本人指数化平均缴费工资:5150元(30年缴费期间2004-2029年的社平基数均值)
个人账户总额:173310元(按个人账户过去平均收益为年利率3%计)
即预计退休时可领取每月退休金为:
(21956+5150)/2×25%×100%+173310/180=4351元
最后,我们看看到:如A先生退休后高寿至80岁,退休金平均增长率为:7%时:
A先生的社保退休金总领取额为214万元。
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