年金保险的定义是什么?年金保险是指,在被保险人生存期间,保险人按照合同约定的金额、方式,在约定的期限内,有规则的、定期的向被保险人给付保险金的保险。年金保险,同样是由被保险人的生存为给付条件的人寿保险,但生存保险金的给付,通常采取的是按年度周期给付一定金额的方式,因此称为年金保险。
年金保险的定义是什么?年金保险主要特点:
1、年金保险可以有确定的期限,也可以没有确定的期限,但均以年金保险的被保险人的生存为支付条件。在年金受领者死亡时,保险人立即终止支付。
2、投保年金保险可以使晚年生活得到经济保障。人们在年轻时节约闲散资金缴纳保费,年老之后就可以按期领取固定数额的保险金。
3、投保年金保险对于年金购买者来说是非常安全可靠的。因为,保险公司必须按照法律规定提取责任准备金,而且保险公司之间的责任准备金储备制度保证,即使投保客户所购买年金的保险公司停业或破产,其余保险公司仍会自动为购买者分担年金给付。
4、以被保险人生存为给付保险金条件,按保险合同约定分期给付生存保险金,且给付间隔不超过一年(含一年)的人寿保险
年金保险的定义是什么?年金保险的种类:
个人养老保险
这是一种主要的个人年金保险产品。年金受领人在年轻时参加保险,按月缴纳保险费至退休日止。从达到退休年龄次日开始领取年金,直至死亡。年金受领者可以选择一次性总付或分期给付年金。如果年金受领者在达到退休年龄之前死亡,保险公司会退还积累的保险费(计息或不计息)或者现金价值,根据金额较大的计算而定。在积累期内,年金受领者可以终止保险合同,领取退保金。一般说来,保险公司对个人养老金保险可能会有如下承诺:
1、被保险人从约定养老年龄(比如50周岁或者60周岁)开始领取养老金,可按月领也可按年领,或一次性领取。对于按年领或按月领者,养老金保证一定年限(比如10年)给付,如果在这一年限内死亡,受益人可继续领取养老金至年限期满。
2、如果养老金领取一定年限后被保险人仍然生存,保险公司每年给付按一定比例递增的养老金,一直给付,直至死亡。
3、交费期内因意外伤害事故或因病死亡,保险公司给付死亡保险金,保险合同终止。
定期年金保险
这是一种投保人在规定期限内缴纳保险费,被保险人生存至一定时期后,依照保险合同的约定按期领取年金,直至合同规定期满时止的年金保险。如果被保险人在约定期内死亡,则自被保险人死亡时终止给付年金。子女教育金保险就属于定期年金保险。父母作为投保人,在子女幼小时,为其投保子女教育金保险,等子女满18岁开始,从保险公司领取教育金作为读大学的费用,直至大学毕业。
年金保险的定义是什么?以上就是详细介绍了,如果还有相关疑问,请继续关注年金保险的专题。
一、年金保险是什么?
在被保险人生存期间,保险人按照合同约定的金额、方式,在约定的期限内,有规则的、定期的向被保险人给付保险金的保险。
年金保险,是保险——这绝对不是一句废话。
不管是教育金、养老金,其实都是年金险一种规划的衍生。
上学时候领取的叫“教育金”,退休后领取的叫“养老金”,只是领取时间不同。
二、年金保险的特点:
1、极高的安全性
保险作为财富投资的最底层保障,是整个金融体系中安全性最高的工具。
2017年底,中国人民银行、银保监、证监会及国家外管局联合发布了《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》:
金融机构应当加强投资者教育,不断提高投资者的金融知识水平和风险意识,向投资者传递“卖者尽责、买者自负”的理念,打破刚性兑付。
2018年初至今,余额宝利率从4%已经降至2.1%;
全国银行理财收益率持续下跌,目前收益3%左右;
P2P持续爆雷,站在今天的投资市场来看,可以毫不夸张的说,无论你是在民间借贷奋战数年的老手,还是趁高潮跳入被收割的新韭菜,在这个领域没有多少人是全身而退的。
越来越多的人开始意识到,辛苦赚来的财富,需要更安全的一种增值方式。
2、保底收益
高收益其实并不可怕,但承诺的高回报,就等于庞氏骗局了。
高收益高回报是需要资金有安全垫的,而年金保险,就是这个安全垫。
年金险收益不高,很多人觉得非黑即白,其实真正懂得理财的人,是黑白兼顾的资产配置模式。有了保证的收益垫底,一个人才会更有底气去放手一搏,即能够有安全垫承受住风险,才能向前一步更积极地博取高回报。
3、稳定增长
年金保险从某种意义上来说,不是一张保单,而是一份资产。这份资产不会缩水、不会亏本,只是以一个特定的利率复利增长而已。
短期内,4%看起来太不起眼,很多客户跟我说我一年投资收益起码十以上。
一年可以,两年呢?连年呢?
如今除了猪肉在涨价,银行理财余额宝基金的收益都在降,而年金的复利,20年4%复利≈6%单利,40年4%复利≈9.6%单利,是一直在那里看着你的。
三、推荐年金险的理由:
1、强制储蓄,享受复利的奇迹
看看你的淘宝人生,你花了多少钱?
你清楚地知道你都买了些什么有价值的东西吗?
“回头看看,这些年的钱都不知道花哪儿去了,只有买保险的钱,存下来了。”
2、专款专用,因为流动性差而保全了自己的初心
很多人工资年年涨,存款也没见存多少。
因为物价在涨,人的消费欲望更在涨。
钱存在银行,存取自由。即使存定期,我们的退出成本有是很低的,随时支取本金也不受影响,所以没有毅力的人基本做不到靠银行存款专款专用。
年金保险你可以看作它没有流动性,但正是这一点,让它能抵御人性的弱点,实现了我们财富的保全。
3、锁定收益,稳健增值
年金险没有短期的高收益!
年金险没有短期的高收益!
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如果要想资产短时间内快速增长,那可能需要去炒股、投资期货等一搏。年金险能做到的,只是长期锁定稳定的收益。
上面已经提到过,金融不可能三角,如果你愿意用流动性和一部分收益性来换取安全性的保证,也能接受长时间的复利效应,那年金险才是你的不二选择。
4、一笔一定会拿到的现金流
生活中一定会有很多事情,不会因为家庭成员的变故而改变,比如孩子读书上课外辅导班的花费,比如父母终老的依靠,又比如还剩二十几年要还的房贷。
还有我们自己的养老。不是说了吗,时间不一定会造就一位伟人,但一定会造就一位老人。
面对这一系列一定会出现在你面前请你掏出腰包的事情,或许我们也该早做一些准备,保证在那一天来临时一定会有一笔钱打入我们的银行卡里。
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年金概念
年金(annuity):如果一个系列现金流的每期收入相等,如每月收入一万元,则称其为年金。
年金可分为普通年金、即付年金、递延年金和永续年金等几种。
普通年金(ordinary annuity):每期末收付等额款项的年金,也称后付年金。这种年金在日常生活中最为常见。
即付年金(prepaid annuity):每期期初获得收入的年金,也称先付年金。
递延年金( Deferred annuity ):也称延期年金,是指第一次收付款项发生时间不在第一期末,而是隔若干期后才开始发生的系列等额收付款项。它是普通年金的特殊形式。
永续年金( Perpetual Annuity):也称永久年金或无限期年金,是指无限期等额收付的年金,可视为普通年金的特殊形式。例如,存本取息的利息,无限期附息债券的利息。
复利现值、普通年金现值和递延年金现值的计算
计算年金公式是什么?1.复利现值F=A(F/A,i,n)
计算年金公式是什么?2.普通年金现值的计算
普通年金的现值,就是指把未来每一期期末所发生的年金A都统一地折合成现值,然后再求和。
普通年金现值的计算公式:P=A?(P/A,i,n)
在这个公式中,如果已知年金现值,求年金A,此时求出的年金A就称作资本回收额,也称投资回收额。计算基本回收额时用到的系数就称为资本回收系数。
结论:
①资本回收额与普通年金现值互为逆运算;
②资本回收系数与普通年金现值系数互为倒数。
计算年金公式是什么?3.递延年金现值
①两步折现
第一步:在递延期期末,将未来的年金看作普通年金,折合成递延期期末的价值。
第二步:将第一步的结果进一步按复利求现值,折合成第一期期初的现值。
递延年金的现值=年金A×年金现值系数×复利现值系数
如何理解递延期
举例:有一项递延年金50万,从第3年年末发生,连续5年。
递延年金是在普通年金基础上发展出来的,普通年金是在第一年年末发生,而本题中是在第3年年末才发生,递延期的起点应该是第1年年末,而不能从第一年年初开始计算,从第1年年末到第3年年末就是递延期,是2期。站在第2年年末来看,未来的5期年金就是5期普通年金。
递延年金现值=50×(P/A,i,5)×(P/F,i,2)
②另一种计算方法
承上例,如果前2年也有年金发生,那么就是7期普通年金,视同从第1年年末到第7年年末都有年金发生,7期普通年金总现值是50×(P/A,i,7)-50×(P/A,i,2)=50×[(P/A,i,7)-(P/A,i,2)]。
很多公司为了给员工提供良好的工作环境与待遇享受,会为员工购买企业年金,这是一种什么保险呢?这样的保险对于员工有什么保险利益呢?接下来就一起学习一下什么是企业年金。
企业年金是什么?企业年金的个人所得税应该如何扣缴?很多HR对企业员工的个人所得税计税方法烂熟于心,但是对企业年金却很陌生,对其该不该计算个税、怎么算个税更是不清楚。这是可以理解的,因为对我国大部分企业来说,为员工缴纳公共养老保险和个人所得税已经是很沉重的负担了,很难再另外为员工额外地补充养老保险。
企业年金是什么?企业年金的个人所得税应该如何扣缴?
企业年金的定义企业年金,是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上,自愿建立的补充养老保险。企业年金方案适用于企业试用期满的职工。企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳。企业缴费的列支渠道按国家有关规定执行;职工个人缴费可以由企业从职工个人工资中代扣。企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的十二分之一。企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的六分之一。
按照《企业年金试行办法》的规定,可以建立企业年金的企业必须符合“依法参加基本养老保险并履行缴费义务;具有相应的经济负担能力;已建立集体协商机制”等条件。建立企业年金,应当由企业与工会或职工代表通过集体协商确定,并制定企业年金方案。国有及国有控股企业的企业年金方案草案应当提交职工大会或职工代表大会讨论通过。职工在达到国家规定的退休年龄时,可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金。职工未达到国家规定的退休年龄的,不得从个人账户中提前提取资金。出境定居人员的企业年金个人账户资金,可根据本人要求一次性支付给本人。职工变动工作单位时,企业年金个人账户资金可以随同转移。职工升学、参军、失业期间或新就业单位没有实行企业年金制度的,其企业年金个人账户可由原管理机构继续管理。职工或退休人员死亡后,其企业年金个人账户余额由其指定的受益人或法定继承人一次性领取
企业年金与基本养老保险的区别与联系从定义上可以看出,基本养老保险和企业年金的主要区别在于,前者是国家强制规定的,后者是国家鼓励建立的。此外,二者的区别还体现在两种养老保险的层次和功能上的不同,二者的联系主要体现在两种养老保险的政策和水平相互联系、密不可分。
企业年金的缴费比例企业年金非强制性规定,所以没有缴费基数,但是有缴费上限。企业年金由企业和员工共同承担,单位缴费一般不超过上年度工资总额的十二分之一(相当于工资总额的8.33%);
单位和职工合计缴费一般不超过上年度工资总额的六分之一(相当于工资总额的16.7%)。企业年金实行市场化运营,应选择经劳动保障部认定的运营机构管理。
说起年金险,相信很多朋友有很多疑问,那么到底年金险是一种什么性质的保险呢,年金险又能帮助我们做些什么呢,针对这一系列的问题,我们来深度了解下关于什么是年金险,年金险的特点有哪些?
什么是年金保险
年金保险是指,在被保险人生存期间,保险人按照合同约定的金额、方式,在约定的期限内,有规则的、定期的向被保险人给付保险金的保险。年金保险,同样是由被保险人的生存为给付条件的人寿保险,但生存保险金的给付,通常采取的是按年度周期给付一定金额的方式,因此称为年金保险。
主要特点
年金保险
1、投保人要在开始领取之前,交清所有保费,不能边交保费,边领年金。
2、年金保险可以有确定的期限,也可以没有确定的期限,但均以年金保险的被保险人的生存为支付条件。在年金受领者死亡时,保险人立即终止支付。
3、投保年金保险可以使晚年生活得到经济保障。人们在年轻时节约闲散资金缴纳保费,年老之后就可以按期领取固定数额的保险金。
4、投保年金保险对于年金购买者来说是非常安全可靠的。因为,保险公司必须按照法律规定提取责任准备金,而且保险公司之间的责任准备金储备制度保证,即使投保客户所购买年金的保险公司停业或破产,其余保险公司仍会自动为购买者分担年金给付。
年金保险是指以生存为给付保险金条件,按约定分期给付生存保险金,且分期给付生存保险金的间隔不超过1年(含1年)的人寿保险。
年金保险按不同标准可分很多种。按缴费方式可分为趸缴(一次性缴付)和年缴(在约定年限每年交费),一般客户购买以年缴居多;按人数可分个人年金、联合年金、联合及生存者、最后生存者年金。按给付额是否变动,分为定额和变额年金。按给付日期分即期和延期,这两种年金市场上都较多,选择余地较大。还有分为即期年金和延期年金,年金保险主要解决养老,所以选择延期年金,从自己退休开始领取年金,可更好地解决养老之忧。
目前市场上已推出了一些个人养老金产品以作为社保养老金的补充,比如一诺千金成长型年金产品,是太平人寿近期推出的,这款产品是属于个人、延期年金,趸缴和年缴皆可,领取养老金时年年增值,属于变额年金。
具体有趸交、3年、10年、20年、30年交,保障期限可至80岁、85岁、100岁,约定领取年金年龄有50、55、60、65岁4种。例如35岁男性,现每月缴存1433元,缴存20年,累计存34.4万元,约定60岁开始领取至100岁,平均每月领取养老金3495元(含预测中档红利),共领取1677479元。万一未领满百岁即身故,保险公司将把已领取金额与积存金额间的差额一次性给付受益人,另外奉送5%保额身故保险金。本年金产品年年分红,每年养老金给付逐年增长,有效抵御通货膨胀,是一款很好的补充社保的养老金。
了解什么是年金险及年金险的特点,帮助我们更加深入的了解年金保险对我们生活的作用。
企业年金基金由企业缴费、职工个人缴费和企业年金基金投资运营而形成的收益组成。企业可以根据自身的经济效益情况和目标,在国家统一规定的范围内,自主决定企业缴费的具体比例,并按照企业年金计划约定的参保范围、企业年金种类和缴费方式,定期进行缴费。对企业来说,企业按照企业年金计划进行的缴费,属于企业职工薪酬范围,其确认、计量及报告适用《企业会计准则第9号——职工薪酬》。
企业年金基金缴费流程如下(一)企业年金计划开始时,委托人将相关职工缴费总额及明细情况通知受托人,受托人将相关信息提供给账户管理人。账户管理人据此进行系统设置和信息录入。(二)缴费日前,账户管理人计算缴费总额及明细情况,生成企业缴费和职工个人缴费账单,报受托人确认。(三)受托人收到账户管理人提供的缴费账单后,与委托人核对确认,核对无误后,将签字确认的缴费账单反馈给账户管理人。(四)缴费日,受托人向委托人下达缴费指令,委托人向托管人划转缴费账单所列缴款总额,并通知受托人。(五)受托人向托管人送达收账通知及企业缴费总额账单。托管人收到款项后,核对实收金额与受托人提供的缴费总额账单,并向受托人和账户管理人送达缴费到账通知单。(六)受托人核对托管人转来数据后,通知账户管理人进行缴费的财务处理。账户管理人将缴费明细数据和托管人通知的缴费总额核对无误后,根据企业年金计划的约定在已建立的个人账户之间进行分配。年金基金——相关资讯企业年金基金可试投资保障房日前,人力资源和社会保障部社保基金监督司发布《2013年一季度全国企业年金基金业务数据摘要》显示,截至今年一季度末,建立企业年金的企业已达57485家,积累金额达到5113.75亿元。除了规模的持续爆发,未来企业年金的产品还将更趋于多元化。在此背景下,结合我国正在大规模进行的保障性住房建设迫切需要大量资金支持的现实,相关专家认为可以尝试将企业年金基金用来投资保障房。
人社部:企业年金基金规模达4821亿 年均增逾三成人社部副部长胡晓义表示,去年企业年金加权平均收益率达5.68%。截至去年底,建立企业年金的企业达5.47万家,参加职工1847万人,积累基金4821亿元,基金规模年均增长超过30%。而在去年企业年金基金投资中,固定收益类的加权平均收益率达5.17%,含权益类的投资加权平均收益率达5.77%。
胡晓义又称,今年要重点做好四项任务,包括落实扩大投资范围和企业年金养老金产品两个文件,努力提高投资收益;推进数据交换国家标准应用,进一步规范企业年金管理;加强信息披露工作,培育更加有序的市场环境;以及改进工作作风,加强行业能力建设。
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