随着老龄化社会的到来,养老问题成为了摆在面前需要迫切解决的问题。很多人选择了购买年金保险,本文为你介绍年金保险定义和种类,让你轻松投保。
年金保险定义是什么?固定的年期内按一定的间隔期(按年、季或月)提存或支付的款项称为年金。年金保险则是指保险人承诺在一个约定时期以保险人生存为条件定期给付保险金的一种保险。这种定期给付可以按年、半年、季、月计,通常多为按月给付。
如果保险金的给付是取决于被保险人的生存,就称之为生存年金,反之就是确定年金,即在约定时期内给付年金。如果年金受领者在未满期前死亡,则把剩余年金支付给其受益人。生存年金可以是定期的(支付一个固定时期或者支付到年金受领者死亡时为止,以两者先发生者为准),也可以是终身的(支付到年金受领者死亡时为止)。
年金保险为被保险人因寿命过长而不能依靠自己收入维持生活提供了经济保障。年金保险按被保险人的人数分类,有个人年金和联合年金;按保险费缴付方式分类,有一次缴清保险费方式购买和分期缴费方式购买;按年金开始给付的日期分类,有即期年金和延期年金;按有无偿还特征分类,有纯粹终身年金和偿还式年金;按年金给付金额是否变动分类,有定额年金和变额年金。
年金保险定义是什么?年金保险是指,在被保险人生存期间,保险人按照合同约定的金额、方式,在约定的期限内,有规则的、定期的向被保险人给付保险金的保险。年金保险的种类和分类有很多,可以依循一下进行区分。
年金保险分类:
一、按被保险人的人数分类
单人年金是只向一个人支付年金,向二人或更多的人支付年金则称为联合年金。联合年金的两种重要形式是联合生存年金、联合和最后生存者年金。
二、按保险费缴付方式分类
年金保险可以用一次缴清保险费(趸缴保费)方式购买,也可以用分期缴费方式购买。个人可以动用储蓄使用趸缴保费方式购买年金保险。分期缴费方式可以是定期缴费,如在一个规定时间内按年缴费,也可以是灵活的缴费。
三、按年金开始给付的日期分类
按照这种方式分类,年金保险可以分为即期年金和延期年金。即期年金是从购买日期后的一个给付间隔期(月、季、半年或年)后开始给付第一次年金,它必须用趸缴保费方式购买。个人年金保险的一个基本原则是:在缴清全部年金保险保险费之后才会给付年金.延明年金是在隔了一定时期后开始给付年金,这个一定时期必须比一个给付间隔期长。
四、按有偿还特征分类
按照这种分类,年金保险可以分为纯粹终身年金和偿还式年金。纯粹终身年金就是典型年金保险,只要年金受领者生存,继续给付年金。偿还式年金是保证给付一定次数或金额的年金,在年金受领者死亡后要继续向其受益人给付剩余年金。它可以分为以下几种:(1)保证分期给付次数的终身年金。(2)分期偿还年金。(3)一次性给付剩余年金。
五、按年金给付金额是否变动分类
年金保险可以分为定额年金和变额年金,前者年金给付金额是固定的,后者年金给付金额是按照投资收益调整的,以保持年金的实际购买力,对付通货膨胀。
年金保险定义是什么?以上就是详细的介绍了,淡然在我们买保险之前,要理解清楚保险条款,避免不然得不偿失。
很多公司为了给员工提供良好的工作环境与待遇享受,会为员工购买企业年金,这是一种什么保险呢?这样的保险对于员工有什么保险利益呢?接下来就一起学习一下什么是企业年金。
企业年金是什么?企业年金的个人所得税应该如何扣缴?很多HR对企业员工的个人所得税计税方法烂熟于心,但是对企业年金却很陌生,对其该不该计算个税、怎么算个税更是不清楚。这是可以理解的,因为对我国大部分企业来说,为员工缴纳公共养老保险和个人所得税已经是很沉重的负担了,很难再另外为员工额外地补充养老保险。
企业年金是什么?企业年金的个人所得税应该如何扣缴?
企业年金的定义企业年金,是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上,自愿建立的补充养老保险。企业年金方案适用于企业试用期满的职工。企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳。企业缴费的列支渠道按国家有关规定执行;职工个人缴费可以由企业从职工个人工资中代扣。企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的十二分之一。企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的六分之一。
按照《企业年金试行办法》的规定,可以建立企业年金的企业必须符合“依法参加基本养老保险并履行缴费义务;具有相应的经济负担能力;已建立集体协商机制”等条件。建立企业年金,应当由企业与工会或职工代表通过集体协商确定,并制定企业年金方案。国有及国有控股企业的企业年金方案草案应当提交职工大会或职工代表大会讨论通过。职工在达到国家规定的退休年龄时,可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金。职工未达到国家规定的退休年龄的,不得从个人账户中提前提取资金。出境定居人员的企业年金个人账户资金,可根据本人要求一次性支付给本人。职工变动工作单位时,企业年金个人账户资金可以随同转移。职工升学、参军、失业期间或新就业单位没有实行企业年金制度的,其企业年金个人账户可由原管理机构继续管理。职工或退休人员死亡后,其企业年金个人账户余额由其指定的受益人或法定继承人一次性领取
企业年金与基本养老保险的区别与联系从定义上可以看出,基本养老保险和企业年金的主要区别在于,前者是国家强制规定的,后者是国家鼓励建立的。此外,二者的区别还体现在两种养老保险的层次和功能上的不同,二者的联系主要体现在两种养老保险的政策和水平相互联系、密不可分。
企业年金的缴费比例企业年金非强制性规定,所以没有缴费基数,但是有缴费上限。企业年金由企业和员工共同承担,单位缴费一般不超过上年度工资总额的十二分之一(相当于工资总额的8.33%);
单位和职工合计缴费一般不超过上年度工资总额的六分之一(相当于工资总额的16.7%)。企业年金实行市场化运营,应选择经劳动保障部认定的运营机构管理。
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年金概念
年金(annuity):如果一个系列现金流的每期收入相等,如每月收入一万元,则称其为年金。
年金可分为普通年金、即付年金、递延年金和永续年金等几种。
普通年金(ordinary annuity):每期末收付等额款项的年金,也称后付年金。这种年金在日常生活中最为常见。
即付年金(prepaid annuity):每期期初获得收入的年金,也称先付年金。
递延年金( Deferred annuity ):也称延期年金,是指第一次收付款项发生时间不在第一期末,而是隔若干期后才开始发生的系列等额收付款项。它是普通年金的特殊形式。
永续年金( Perpetual Annuity):也称永久年金或无限期年金,是指无限期等额收付的年金,可视为普通年金的特殊形式。例如,存本取息的利息,无限期附息债券的利息。
复利现值、普通年金现值和递延年金现值的计算
计算年金公式是什么?1.复利现值F=A(F/A,i,n)
计算年金公式是什么?2.普通年金现值的计算
普通年金的现值,就是指把未来每一期期末所发生的年金A都统一地折合成现值,然后再求和。
普通年金现值的计算公式:P=A?(P/A,i,n)
在这个公式中,如果已知年金现值,求年金A,此时求出的年金A就称作资本回收额,也称投资回收额。计算基本回收额时用到的系数就称为资本回收系数。
结论:
①资本回收额与普通年金现值互为逆运算;
②资本回收系数与普通年金现值系数互为倒数。
计算年金公式是什么?3.递延年金现值
①两步折现
第一步:在递延期期末,将未来的年金看作普通年金,折合成递延期期末的价值。
第二步:将第一步的结果进一步按复利求现值,折合成第一期期初的现值。
递延年金的现值=年金A×年金现值系数×复利现值系数
如何理解递延期
举例:有一项递延年金50万,从第3年年末发生,连续5年。
递延年金是在普通年金基础上发展出来的,普通年金是在第一年年末发生,而本题中是在第3年年末才发生,递延期的起点应该是第1年年末,而不能从第一年年初开始计算,从第1年年末到第3年年末就是递延期,是2期。站在第2年年末来看,未来的5期年金就是5期普通年金。
递延年金现值=50×(P/A,i,5)×(P/F,i,2)
②另一种计算方法
承上例,如果前2年也有年金发生,那么就是7期普通年金,视同从第1年年末到第7年年末都有年金发生,7期普通年金总现值是50×(P/A,i,7)-50×(P/A,i,2)=50×[(P/A,i,7)-(P/A,i,2)]。
首先要明确的就是年金险就是一个理财保险,那么购买年金险其实就是要解决财富的两个问题。
第一、解决未来稳定、定时、定量的现金流
第二、解决未来财富增长的不确定性
我们来体会一下:都知道体制内的工作收入不太高,为什么这么多人去考公务员,拼命都想进去?都知道创业可能暴富,但真正敢去创业的人其实很少。那就是稳定收入所带来的强大吸引力。
那第二点呢,是让财富的传承更加的稳健
自身婚姻危机、企业的经营风险、自身健康意外问题的突然降临,遗产分配问题,所以在财富传承上需要更加稳健的一种方式。那么这些烦恼完全可以借助我们的年金险,通过合理的规划,还有明确的这种受益人的安排,可以让这种财富的传承更加的稳健并有一个非常不错的增长收益。
下来我们来说一下年金险的财富增长收益2018年关于规范金融机构资产管理业务指导意见,其中重要的一条就是资管业务打破刚性兑付,不得承诺保本保收益。但其实保险资金的投资比其他机构投资要稳健的多,如平安保险投资京沪高铁、西气东输、南水北调、三峡工程、港珠澳大桥,更是参与地方性棚户区改造、公租房建设等,因此其收益有很强的刚性兑付能力。
比如平安保险的年金险“金瑞人生”的稳定年收益可以达到5.12%,在银行利率不断下调的过程中,甚至未来可能进入的负利时代,年金险的稳定收益,可能是目前理财市场上唯一一个相对保障刚性兑付的产品,非常的可贵。
那么有人要问:“年金险就是一个长期理财,那万一未来出现急需用钱的情况,从保险金里撤出来又会有较大损失怎么办?”。那么为解决资金的流动性,保险公司同时提供了保单贷款服务,且贷款利息比较低。
我们总结一下年金险的功能和优势首先是解决活得太久这个养老风险问题
保证我们有充足的现金储备和养老品质,稳定的领取养老金活多久领多久。其次解决子女教育金储备,从中学到大学甚至留学,设定不同的阶段领取教育金。最后就是财富传承,也是很多高收入人群、企业家最为关注的,通过指定受益人,可以很好地进行资产的分割并规避遗产税问题,同时也可以起到资产和债务的一种隔离。
但三类人群不要买,自己和家庭基础保障还没有配齐的,你就不要买。我们说先保障后理财,这是适用于所有购买保险的人群的。健康保障,涉及意外伤害、重疾、大病医疗,这是最能体现保险特色和核心的功能,也是其他金融产品不具备的。忽视了保障直奔理财这就本末倒置了。在基础的这种保障配齐之后,还有闲钱,那适当的在家庭资产当中配置一份年金险是非常有必要的。
第二,就是短期三五年就想退保的,这个想法是错误的
大部分普通家庭买年金险都是用于解决子女教育、养老。这些个用途都不是短期的,是可能解决十年二十年甚至更长久的一个事情,如果投入三五年,就想退保的不仅解决不了投保时想解决的问题可能还会有所损失。
第三,就是追求高收益的你也别买这种金融工具
现在理财产品的安全性收益性流动性都是相互制约的,年金险追求的是稳健、安全的收益,这必然会牺牲流动性和收益性,但是这份不算太高的收益,稳定复利几十年乃至到终身,其实也是非常可观的。所以伟大的爱因斯坦曾经说过:“世界上最伟大的力量不是原子弹而是复利”。
这篇文章可以让大家对年金险有个较详细的了解,随着人们生活品质要求的提高,年金险已经成为长期规划品质人生的重要工具。
我是保险专业代理人郭志杰,真诚面对每一位客户,托您信任联系到我,我一定不负您的期望,为您诚心解答!
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