已赚保费是指保险起期已经预先缴付的保险费,过去的保险期间的保费就成为已赚的保费。已赚保费:顾名思义就是保险公司已经赚得的保费,例:对于一张1年期保单,起期1月1日,在3月31日时统计这张保单时,其已赚保费就是其原保费对于已经历时间的折算,但注意对于经历过批改的保单,其计算方法不同公司可能会有差异。
已赚保费怎么计算
1、满期赔付率=(已决赔款+未决赔款)/满期保费。所谓满期保费,是指已经实际发生的保费,比如现在是3月8日,那么如果保险期限为今年1月1日到12月31日,那么现在实际发生的保费就应该是今年的整体保费*68/366。这个数据可以用以衡量当年所做的业务品质的好坏。但是缺点是,没有考虑到因为历年保单延续到今年所造成的赔付率的波动。
2、历年制赔付率=(已决赔款+期末未决赔款-期初未决赔款)/(当期保费-期末未到期保费+期初未到期保费)对于长期经营的保险公司来说,历年制赔付率会更有意义。因为它考虑的是业务的长期品质和影响。一般保险公司拿历年制赔付率作为衡量一个业务或者一个销售部门业务品质好坏的重要指标,从某种意义上说,她比满期赔付率有意义。但是,它的缺点是,没有办法测量今年业务的好坏。因为,受去年甚至更早些业务的品质影响,这一点特别体现在工程险上。因为工程险长期业务比较多。
3、综合赔付率综合赔付率是保险公司真正考核利润的指标。保险公司的综合成本率就是综合赔付率加上综合费用率。综合赔付率和前2者最大的区别在于,它的分母是净已赚保费,而不是当期或者满期保费。这也就会出现下面这种情况,某业务机构今年1月的满期赔付率和历年制赔付率都非常低,但是综合赔付率却非常高。原因就在于这里,因为该业务机构的再保分出高达75%-80%,在这样的情况下,他的净自留保费就变得非常小,虽然赔款相应地也会减小,因为再保会摊回。但是,对于保险来说,大数法则非常重要,盘子小了,就经不起折腾,1-2个业务赔爆掉,会直接影响到整体的综合赔付率急剧上升。
已赚保费和满期保费的区别
满期保费/赔付率是PA发明的,原则上财务核算只有已赚保费,就是上面提到的earnedpremium,财务指标通通是以这个为分母的。满期赔付率是为了方便直观、迅捷的观测赔付率的变化而发明出来的,不考虑剔除手续费,费用递延产生的变化,不考虑已发生未报告(IBNR)和已报告未立案等,直接拿保费收入为基数,按1/24来提取,再减去提转差,得到分母;同时分为年度保单,可以观察不同年度保单的质量,就是我们经常提到的07单,08单等,把这两个加起来,加权平均就是历年制赔付率,最接近已赚直接赔付率。
一般在业务系统里面都有年度保单满期赔付率和历年制赔付率的报表,如车险业绩表等,这个是可以及时查看的,随时都可以进系统做表看数据。但已赚是财务口径,只有财务每个月做财务报表时,才能看到,所以一般不作为业务指导的参考;但年度预算是以此为基础的,偶去年就是从财务指标(已赚直接赔付率)根据精算的帮助,估算历年制赔付率,再根据去年完成和今年预算,分拆成07单和08单的满期赔付率,以此为考核依据。
已赚保费可能是负的吗?
一个有意思的问题,前一阵子一个朋友问到的。答案是,可能。原因:在上一会计年度末的未到期保费准备金是严重不足的,就会导致本期的已赚保费是负数。
一般的经验:在一年以上的长期产品中(比如保险期限为n年期的企财险),这个现象比较容易看到,只要有略微的保费不足存在,负的已赚保费的现象就会出现。在一年期的产品中,只有当保费存在极为严重的不足时,负的已赚保费的现象才会出现。所以,在一年期的短期保险产品中,负的已赚保费的现象很难看到。
经典的案例:美国NAIC的长期产品的未赚保费的充足性三种测试的规定。在3种测试中,后两种在保费存在一定的不足时会产生负的已赚保费的现象。
生育保险是为了维护女职工的基本权益,减少和解决女职工在孕产期以及流产期间因生理特点造成的特殊困难,使她们在生育和流产期间得到必要的经济收入和医疗照顾,保障她们及时恢复健康,回到工作岗位。有关生育保险的制度就是生育保险制度。其内容包括:生育保险的适用范围,生育保险基金筹集,生育保险待遇标准,享受生育保险待遇的资格以及生育保险管理、服务与监督。然而大家最关心的是究竟生育险有什么用。
“生育险有什么用”主要体现在以下几个方面:
一是,实行生育保险是对妇女生育价值的认可。妇女生育是社会发展的需要,她们为家庭传宗接代的同时,也为社会劳动力再生产付出了努力,应当得到社会的补偿。因此对妇女生育权益的保护,被大多数国家接受和给予政策上支持。目前世界上有135个国家通过立法保护妇女的生育的合法权益。
二是,实行生育保险是对女职工基本生活的保障。女职工在生育期间离开工作岗位,不能正常工作。国家通过制定相关政策保障她们离开工作岗位期间享受有关待遇。其中包括生育津贴、医疗服务以及孕期不能坚持正常工作时,给予的特殊保护政策。在生活保障和健康保障两方面为孕妇的顺利分娩创造了有利条件。
三是,实行生育保险是提高人口素质的需要。妇女生育体力消耗大,需要充分休息和补充营养。生育保险为她们提供了基本工资,使她们的生活水平没有因为离开工作岗位而降低,同时为她们提供医疗服务项目,包括产期检查,围产期保健指导等,为胎儿的正常生长进行监测。对于在妊娠期间患病或接触有毒有害物质的妇女,做必要的检查。如发现畸形儿,可以及早中止妊娠。对于在孕期出现异常现象的妇女,进行重点保护和治疗。以达到保护胎儿正常生长,提高人口质量的作用。
生育险是社会基本保障之一,保障企业职工生育期间得到必要的经济补偿和医疗保障。生育险共保四项内容:一、生育津贴;二、生育医疗费用;三、计划生育手术医疗费用;四、国家和本市规定的其他费用。
那么在现实生活中女性缴纳生育险有什么用呢?
对于准妈妈们来说,生育险负责保障生育,在准妈妈怀孕和妊娠期间的所有费用基本能够全部报销。
近日记者从北京市劳动和社会保障局医疗保险处处长张大发处了解到:"生育险是全社会共同为女职工生产提供的一种救助,所以只要是北京市的在职职工无论男女、婚否、有没有孩子等都要上这个保险。而真正受益于这个保险的只有已婚在职的女职工产妇。只要当事人(产妇和家属)不提特殊要求(住宿和特别护理等),可以一分不花就完成生产。"
我国新法规规定,"生育保险费由企业按月缴纳,职工个人不缴纳生育保险费。"生育保险属于社保的范畴,个人不可以办理,也就是人们通常说的五险一金中的其中之一。而且生育保险不需要个人缴费,全部由单位出钱。单位为员工连续缴纳满半年之后,怀孕检查费,生育费用都可以报销。企业按照其缴费总基数的0。8%缴纳生育保险费。企业缴费总基数为本企业符合条件的职工缴费基数之和。
产假有津贴不比工资低。女职工生育津贴按缴费基数除以30再乘以产假天数计算,生育津贴低于本人工资标准的,差额部分由企业补足。女职工正常生育的产假为90天;难产的增加15天,多胞胎生育的每多生育1个婴儿增加15天,晚育的增加30天。女职工妊娠不满4个月流产的产假为15天至30天,妊娠满4个月以上流产的产假为42天。假如一女工工资3000元,则生育津贴为每天100元,正常产假可补贴90天,双胞胎就是105天了。
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我国生育保险的适用范围包括两部分人员:
一种是中华人民共和国境内的一切国家机关、事业单位和社会团体的女职工,她们的生育保险费用是以财政直接供款为主。
另外一种是中华人民共和国境内的所有城镇企业,包括国有企业、集体企业、外资企业、民营企业、私营企业等单位的女职工,她们的生育保险基金是以社会统筹的方式向企业征交的。
此外,军队系统的女职工,实行承包制或租赁制单位的女职工也在生育保险适用范围之内。
社会保险是全民行动,我们无法想象没有社会保险的人生后20或者说30年应该如何走过,或者可以借用赵本山的话“人生最大的悲哀是人活着呢,钱没了”。我们都知道社会保险很有用,但是社会保险有什么用,你真的清楚吗?
社会保险让生活更美好
“习近平总书记指出,人民对美好生活的向往,就是我们的奋斗目标。保险让生活更美好,就是这一奋斗目标在保险业的具体体现。保险业的发展目标和价值追求就是要让保险走进千家万户,用保险为人民编织一个市场化的安全网,做到无人不保险、无物不保险、无事不保险,让人民群众的生活更美好。”--中共中央委员,中国保监会党委书记、主席 项俊波
社会保险是现代社会经济生活的重要方面,是一项重要的社会政策,它既是劳动者享有的维持基本生活的权利,也是政府应承担的义务,对保障人民基本生活、维护社会稳定、促进经济发展起着重要作用。其作用主要表现在:它能够保障人民生活基本需要,维护社会稳定,起到社会“安全网”和“稳定器”的作用。
社会保险有什么作用?社会保险的作用具体体现在下几方面:
第一,社会保险能发挥社会稳定器的作用。社会成员的老、弱、病、残、孕以及丧失劳动能力,在任何时代和任何社会制度下都无法避免的客观现象。社会保险就是当社会成员遇到这种情况时给予适当的补偿以保障其基本生活水平,从而防止不安定因素的出现。
第二,社会保险有利于保证社会劳动力再生产顺利进行。劳动者在劳动过程中必然会遇到各种意外事件,造成劳动力再生产过程的停顿。而社会保险就是劳动者在遇到上述风险事故时给予必要的经济补偿和生活保障,使劳动力得以恢复。
第三,社会保险有利于实现社会公平。由于人们在文化水平、劳动能力等方面的差异,就会造成收入上的差距。社会保险可以通过强制征收保险费,聚集成保险基金,对收入较低或失去收入来源的劳动者给予补助,提高其生活水平,在一定程度上实现社会的公平分配。
第四,社会保险有利于推动社会进步。保险具有互助性的特点,社会保险更能体现出互助合作、同舟共济的精神。
由于劳动者个体之间的收入差别较大,而社会保障则需要顾及众多群体的实际承受能力,不可能拉大其间的差距,在一部分收入水平相对较高的人群里,在拥有了社会保障的前提下,可以根据自己的经济能力,选择适度的商业保险来补充自己的保障,使自己的健康、养老、意外保障更加充分。
社会保险有什么用之八大好处:
1、缴纳养老保险满足最低年限,达到法定退休年龄后可以办理退休按月领取养老金。养老金可以一直领取到去世,而且随着社会生活水平的提高而“只增不减”,每年会调整增资,可以使老年得到稳定可靠保障。
2、社保公积金缴费是免税的,不但缴纳时不扣个人所得税,待遇领取时不扣个人所得税,而且专用账户也不扣利息税;而如果作为工资发给本人,是需要扣缴个人所得税的,存入银行的话还会有利息税。
3、缴纳工伤保险可以在遇到工伤事故或职业病时得到补偿,不怕一万,就怕万一,尤其是一些重大事故,不用担心小公司拖延支付待遇。而且,工伤保险费是完全由单位承担的。
4、缴纳医疗保险可以获得医疗保险报销;如果在职缴费累计满足最低年限后,退休后能够不用再继续缴纳基本医疗费而可以享受比在职报销水平更高的医保待遇。
5、缴纳生育保险可以报销产前检查、计划生育手术和分娩手术的费用。而且,生育保险费是完全由单位承担的。
6、缴纳失业保险可以在失业时获得失业保险金等补助。而失业保险这样的险种属于政策性保险,通常在商业保险公司是买不到的。
7、缴纳住房公积金相当于单位与你同比例地存入一份免税收入,可以提取用于房屋相关用途,如果在职时没有用完,退休后也能一次性取出;另外,住房公积金贷款利率比商业贷款低。
8、不用过于担心通货膨胀或货币贬值等等问题,因为养老金待遇计发由两部分组成,个人账户养老金完全由个人缴费形成,这部分会和银行存款一样存在通胀风险;但基础养老金部分则是和当地社会平均工资、个人指数化平均工资挂钩的,本身就具有抗通胀性;而且退休后还会随着当地经济水平每年增资。缴得越多,缴得越长,退休后养老待遇水平就越高。
我国家庭财产保险条款,一般保障范围如下:
投保人法定拥有的基本财产。
1.居民自有财产,包括房屋及附属设备和其它家庭财产;
2.自有房屋及其附属设备;
3.衣服、行李、文化娱乐用品、交通工具等生活资料(汽车等交通运输工具通常属于专项保险,需另外投保);
4.工具、农具、已经收获的农产品和农副产品;
5.专业人员的器具、仪器、仪表等专业用品;
6.个体劳动者、个体商贩的营业用器具,手工工具、原料、商品。
代为保管财产和共有财产。被保险人代他人保管或与他人共有的所列财产,比如租借私房和借用的公物,必须经投保人和保险公司特别约定,并在保险单上明确注明才予承保。
难以确定实际价值的家庭财产。
1.实际价值很难确定,必须由专业鉴定部门或专家、专业人员才能确定价值的财产,如金银、珠宝、玉器、首饰、古玩、古书、字画等私人收藏品。因上述财产大都是名贵物品,价值和费率很难统一,风险也很大,对保险公司来说,承保、定价很有难度。因此此类特殊财产必须由投保人与保险公司进行特别约定以后才能投保。
2.专业人员在家庭从事业余研究和发明创造所使用的专业仪器和设备,如无线电测试仪器、专业光学设备等。
家财险投保人应该注意什么1、实际价值投保投保人应根据自家财产的实际价值足额投保,超额投保不仅需要多付保费,发生损失后也不可能得到超额的赔偿,因为《保险法》中已有规定,财产损失后保险公司只能按照损失时的实际价值理赔。
2、认真阅读条款投保拿到保单后要认真阅读保险条款。在保险条款中几乎都对哪些是可保财产、哪些是不保财产、哪些是保险责任、哪些是除外责任以及保险公司、投保人各自的权利与义务有哪些等都写得很清楚,因此投保人必须认真阅读、细细分析,对条款中生僻的名词术语和弄不懂的内容要仔细询问,直至保险员做出令人满意的解释为止。千万不能含糊其词,更不能不懂装懂,以免日后发生事故到保险公司报案索赔时发生纠纷。
3、及时进行核对投保人对保险公司签发的保单要及时核对保险金额、投保财产、起保日期、特别约定,如有错误或与保险人员解释不符的,要立即通知保险公司,以便纠正和更改。
4、出险及时报案投保人需要记住一点:投保的家庭财产发生事故以后,各家保险公司几乎都有共同的规定。
社保证明,如今是购房、买车、上学等重要的通行证。南京市社会保险管理中心最近召集住建委(房产)、教育局、公积金中心、民政局、残联、公安出入境中心、人民银行等多个主要单位召开了一场座谈会。会上,大家梳理了一下社保证明的用途,乖乖,没想到,这一纸证明竟然用处很多,至少有26项业务都需要它。这么重要,到底什么是社保证明呢?
什么是社保证明社保全称社会保险,指一种社会保险或保障机制,也就是说社会保险是社会保障制度的一个最重要的组成部分。一般情况下,在社保缴费会有相关单位出具一个社保缴费证明。社保证明是指由社保局出具的缴费清单,详细载明社会保险投保人的电脑号、身份号、参保起止时间及缴费金额。社保证明必须由社会保险电脑系统打印出来并加盖社保局公章才有效。
什么是社保证明——相关资讯孩子读书要社保证明急哭家长上周末是孩子上学报名时间,很多家长[微博]为了打印社保证明,用于孩子报名,周末拥挤在思明地税大厅,听说是周末时间无法打印放声大哭。所幸思明地税紧急开放办税厅,帮助家长打印社保证明。
8月17日,星期六,上午8点思明地税局大门口来了100多名学生家长,围在办税厅门口要打印社保证明。他们都是专程前来,有的学生家长甚至坐飞机从广州赶来。当听说星期六办税服务厅非上班时间,无法打印社保证明材料,学生家长焦急万分,有的学生家长放声大哭……原来,当天是厦门市小学、幼儿园新生报名时间,因学校、幼儿园要求出具厦门市地税局开具的《厦门市地方税务局社会保险参保缴费情况证明(个人)》材料,才可办理入园、入学报名。
开虚假社保证明多数为买房与单身证明一样,如今开社保证明的也很火。现代快报记者在水西门大街(小区网 论坛)的社保大厅里看到,这里单独开辟出一块空地进行接待、盖公章。“以前,来开社保证明的没几笔业务,我们也没太重视;现在不得了,每天有四五百人来开证明,有的一开就是好几张。”市社保中心的工作人员介绍说,有的是为了孩子上学、有的是为了办护照,有的是为了买房……
大量非京籍家长因无社保证明未办到借读证今年,北京各区县开展学龄人口信息采集工作试点。本月9日,市教委公布“北京市义务教育阶段入学服务平台,5月31日17时前,学生家长可进入该平台,选择相应区县网上登记。
近日,昌平区东小口镇多位非京籍家长反映,在完成网上登记后,按照要求带着“五证”到镇政府办理借读手续,却被告知还需出示夫妻双方的社保缴纳证明。家长们称,外来务工者工作流动性大,很多人都是临时工,大多没有签订劳动合同,能为打工者缴纳社保的单位更少。家长们说,眼见报名截止日期临近,若无法交齐手续,孩子将面临失学。昨晚,昌平区教委教育行政科工作人员建议,家长先在5月31日截止报名前完成信息填报,其他问题区里会有一个解决办法。
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