1.如何参加社会养老保险,扣缴比例是什么?
(1)个人缴费根据职工本人上一年度月平均工资(最低数为上年当地职工工资的60%;最高数为上年当地职工工资的300%)的8%缴纳,此部分进入养老保险个人帐户;
(2)单位缴费根据职工本人上一年度月平均工资的22%缴纳,此部分纳入社会养老统筹。
养老保险个人账户=个人缴纳的基本养老保险费+按社保利率计算的利息。
以平均月工资3000元的职工为例,月社会养老保险缴纳费用为240元。
2.参加社会养老保险,退休工资是如何计算的?
职工社保养老保险退休工资=基础养老金+个人账户养老金
基础养老金=职工退休前一年度当地职工月平均工资×20%
个人账户养老金=职工本人账户储存额÷120
职工本人帐户储存额=月缴纳社会养老保险费用×12月×连续缴费年限×(1+社保利率)
社保利率=银行当年一年期存款利率,以市人力资源部和社会保障局当年发布为准。
仍以月平均工资为3000元的职工为例,连续缴纳15年社会养老保险,退休前,当地上一年度的月平均工资是3000元,则此员工的退休金计算如下:
职工月缴纳社会养老费用=3000元×8%=240元
职工本人帐户储存额=月缴纳社会养老保险费用×12月×连续缴费年限×(1+社保利率)=240元×12月×15年×(1+2.25%)=44172元
个人账户养老金=职工本人账户储存额÷120=44172÷120=368.1元
基础养老金=职工退休前一年度当地职工月平均工资×20%=3000元×20%=600元
职工社保养老保险退休工资=基础养老金+个人账户养老金=600元+368.1元=968.1元
养老保险是社会保障制度的重要组成部分,是社会保险五大险种中最重要的险种之一。所谓养老保险(或养老保险制度)是国家和社会根据一定的法律和法规,为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限,或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。这一概念主要包含以下三层含义:
(1)养老保险是在法定范围内的老年人完全或基本退出社会劳动生活后才自动发生作用的。这里所说的"完全",是以劳动者与生产资料的脱离为特征的;所谓"基本",指的是参加生产活动已不成为主要社会生活内容。需强调说明的是,法定的年龄界限(各国有不同的标准)才是切实可行的衡量标准。
(2)养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求,为其提供稳定可靠的生活来源。
(3)养老保险是以社会保险为手段来达到保障的目的。养老保险是世界各国较普遍实行的一种社会保障制度。一般具有以下几个特点:①由国家立法,强制实行,企业单位和个人都必须参加,符合养老条件的人,可向社会保险部门领取养老金;②养老保险费用来源,一般由国家、单位和个人三方或单位和个人双方共同负担,并实现广泛的社会互济;③养老保险具有社会性,影响很大,享受人多且时间较长,费用支出庞大,因此,必须设置专门机构,实行现代化、专业化、社会化的统一规划和管理。
养老,其实不一定完全依靠储蓄或财富积累。如何用更少的钱过上更好的退休生活,一些“超前”或“另类”的养老方式也或许值得参考。
1.延迟退休时间。这是最直接减少养老开支的办法。如果你浑浑噩噩很晚才开始做退休理财规划,到了退休年龄发现资金根本不能满足退休后的生活,那么也许你只能选择“推迟退休”了。首先,你可以多挣几年时间的钱,并减少“养老”时间的开支。有的时候,很多人的养老金只准备到了80岁,但却活到90岁或者更长。如果有精力的话,也可以在退休后“再就业”,找个清闲的职务,一来打发时间,二来取得一定生活收入,岂不“两全齐美”。
2.提前消费。这是西方非常流行的消费观念,但在中国可能不一定能让大多数人接受。在西方很多人不留下任何遗产,用自己的资产来养老。比如很多人采取反向抵押的方式,把房子抵押给银行,银行每年支付给他一笔费用,在他去世后,房子归银行所有。或者将资产逐步变现一直到你85岁的时候,同时购买一份人寿保险,这样你活到85岁以上也可获得保障。但这个观念在中国未必行得通,因为中国人总是希望给子孙留下一定遗产,更何况目前还出现了很多“啃老”一族。
3.去二三线城市养老。这个观念在现在越来越多的白领中开始盛行。那些从二三线城市出来在一线城市打拼的白领们,在老的时候也想“落叶归根”。趁着现在二三线城市房价还不是那么高,先置办一套房产,平时可以收租,老了可以回去居住,一举两得。二三线城市生活消费成本远远低于一线城市,这更直接地减少了养老成本。而且找个清幽、舒适的城市,肯定好过繁华都市的喧嚣,可以直接提高养老生活品质。
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