养老保险随人走
社会保险法草案对基本养老保险关系的转移接续作出明确规定，个人跨地区就业的，其基本养老保险关系随本人转移。
社会保险法草案规定，个人跨地区就业的退休时，基本养老金按照退休时各缴费地的基本养老金标准和缴费年限，由各缴费地分段计算、退休地统一支付。
医疗保险随人走社会保险法草案明确，基本医疗保险包括职工基本医疗保险、城镇居民基本医疗保险和新型农村合作医疗。草案规定，个人跨地区就业的，其基本医疗保险关系随本人转移，缴费年限累计计算。
记账利率参考CPI社会保险法草案规定，个人账户的养老金每年参考同期银行存款利率和物价指数确定记账利率，免征利息税。
草案规定，基本养老保险实行社会统筹与个人账户相结合。个人账户的养老金不得提前支取。个人死亡的，个人账户的养老金余额可以继承。养老金适时提高
社会保险法草案规定，根据职工平均工资增长、物价上涨情况和基本养老保险基金的承受能力，适时提高基本养老保险待遇水平。工伤险不买也要赔
社会保险法草案明确，职工所在用人单位未依法缴纳工伤保险费的，不影响个人享受工伤保险待遇。根据草案规定，用人单位未依法缴纳工伤保险费而发生工伤事故的，由用人单位支付医疗费用；用人单位拒不支付的，从工伤保险基金中先行支付，由用人单位偿还，用人单位不偿还的社会保险经办机构可按程序追偿。
领取失业保险金最长两年社会保险法草案明确，职工应当参加失业保险，由用人单位和职工共同缴纳失业保险费。
草案规定，失业人员失业前所在用人单位和本人按照规定累计缴费时间满一年不足五年的，领取失业保险金的期限最长为十二个月；累计缴费时间满五年不足十年的，领取期限最长为十八个月；累计缴费时间十年以上的，领取期限最长为二十四个月。重新就业后，再次失业的，草案规定，缴费时间重新计算。领取失业保险金的期限与前次失业应当领取而尚未领取的失业保险金的期限合并计算，最长不得超过二十四个月。
逐步实行全国统筹社会保险法草案规定，基本养老保险基金实行省级统筹，逐步实行全国统筹。其他社会保险基金实行省级统筹的时间、步骤，由国务院规定。
缴费费率暂未有规定社会保险法草案并未对社会保险费缴费费率作出规定。全国人大法律委员会副主任委员张柏林解释说，考虑到目前社会保险统筹的层次比较低，各地经济发展不平衡，社会保险覆盖面还不够宽，基本养老保险缴费与享受保险的人口比例不同，待遇水平差异较大，缴费费率也不一致。解决上述问题需要一个过程，可由国务院根据实际情况对缴费费率适时作出调整。
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自今年1月1日起，养老保险可跨省转移。昨日下午3时，人力资源与社会保障部副部长胡晓义就“实现跨地区顺畅转续保障参保人员权益”，对养老保险异地转移更进一步解读，并在网上回答网民提问。
个人账户养老金=(本金+利息)/系数
按照规定，职工符合领取养老保险条件之后，养老金计算是分成两部分，个人账户养老金和基础养老金。个人账户养老金的计算方法是按照参保人个人账户全部的储存额，包括本金和利息，再除以系数就是每个月个人账户养老金的领取标准。参保人是男性，系数就是139；参保人是女性，系数就是170，因为女性退休年龄比较早，领取养老金的时间比较长。
基础养老金多缴多得
基础养老金大体上是按照本人缴费工资基数和当地的社会平均工资基数的相互关系，确定参保人领取待遇的基数。当参保人缴费满15年，就按基数的15%领取。多缴费一年，就多领一个百分点。根据这一规定，参保人的基础养老金只和本人缴费的多少，跟本人缴费年限的长短相关，至于省对省、市对市的资金如何转移，转移多少对参保人没有影响。
自由职业者也可办理转移
以按自由职业者、个体工商户这样的身份来参加养老保险制度的，如果出现了跨省转移的情况，也可以按照《暂行办法》的规定来办理转移接续手续。根据规定，个人是按工资的20%或者当地平均工资或者工资基数的20%缴费，其中有8%计入个人账户，12%作为统筹基金。在转移时，作为统筹基金的这部分也要转移。根据《暂行办法》中规定，统筹基金转移的部分也是12%，所以自由职业参保者不必担心有多缴费少转移的情况出现。
按中国的传统观念，养儿防老是一个根深蒂固的意识。然而，记者对身边20位30岁以下且具有大学学历的朋友进行调查，答案是惊人的一致，这些年轻人普遍希望父母有养老规划。而记者采访的多个理财规划师纷纷表示，为了自己未来不至于成为子女的负担，最好在40岁之前就储备养老资金。
退休20年养老金需百万元
日前，记者对身边20位30岁以下且具有大学学历的年轻人进行调查。受访的年轻人中，有12位称父母有退休金，但不足以维持晚年生活，而且老人家身体状况说不准，一旦有些病痛什么的家庭经济很容易陷入困境。另外还有8位年轻人表示，父母年老后就完全要靠自己负担，想着都觉得压力太重了。由此，他们希望提前为自己的老年生活储备养老金。而30年后，这批年轻人的养老金需要多少呢？
第一创业证券理财师徐弘为我们算了一笔账：假如准备60岁退休，老年生活每月花1000元钱，按平均寿命80岁来计算，将需要：1000×12×20=24万元养老金；假如每月2000元，你将需要：2000×12×20=48万元养老金。而这一点，是没有考虑通货膨胀因素的。
事实上，几十年间不可能不发生通货膨胀。如果以平均3％的通胀率计算：假设我们现年30岁，如果每月支出1000元，则需要1000×12×20×(1+3％)30=58万元；按2000元计算，则为2000×12×20×(1+3％)30=116万元
上述计算以3％的通胀计算，通过30年的复利，为30年前的2.43倍。30年来，工资涨了多少倍，物价涨了多少倍，数值应该远远超过2.43倍的。所以，30年后这批年轻人老了，养老金需要百万元以上。
社保只提供了部分保障
过百万的养老金由哪里来呢？或许，你会说，单位已经帮我们购买了社会养老保险。不过，理财师们表示，社会养老保险的缴纳比例是按照职工工资来计算的，缴纳基数不超过上年度社会平均工资300％。对于工资外收入较高、个人养老金缴纳比例相对较低的白领来说，退休金与目前收入的反差会更大，退休后生活质量的下降也会更高。
假设一位月薪6000元左右的白领，每月支出约3000元，60岁退休，此间能够保证与现有收入基本持平的工作，并按每月3000元的工资额度缴纳社会养老保险，30年后每月可以从社保领取3600元左右的养老金。然而，如果该白领希望能维持现在的生活现状，也就是保持每月3000元的消费水平，那么假设CPI指数保持在3.5％，那么30年后该白领退休时每月需要的花销是8430元。
如此看来，过上体面的、有品质的退休生活谈何容易？理财师的建议是：存钱、买保险。专家表示，比较理想的状态是从40岁开始，将每月可支配现金(解决基本生活后可用的)的20％作为养老定投。“30岁-40岁是在积累人生的第一桶金，买房、买车基本上都在这个阶段完成。到了40岁，事业跟收入相对都比较稳定，当然，风险承受能力也在降低，所以，应当适当地考虑自己养老问题。”
此外，蔡瑞椽称，除了定额定投，购买保险也是养老保障的一个重要环节。她强调，意外险、重大疾病险等都能为我们养老提供全方位的保障。
同样，养老保险也有一个缴费基数，不过没医疗保险那么复杂，不管深户或者非深户都是一样的。
缴费基数：实际工资（如果不清楚怎么算的，请参考医疗保险相关部分）
浮动范围“60%月平均工资≤缴费基数≤300%月平均工资”
养老保险的缴费规定
公司缴实际工资的10%，个人缴实际工资的8%，总共的缴费金额是实际工资的18%。
养老保险的费用流向
这18%中的8%是进“个人帐户”，10%进“统筹基金”。
养老保险领取规定
领取条件：
深户：1992年7月31日前参加工作缴费累计满10年；1992年8月1日开始参加工作的缴费累计满15年。
非深户：缴费累计满15年。非深户籍员工在养老的条件上和深户籍员工平起平坐，即只要累计缴费满15年，并达到法定退休年龄就可在深圳退休，按月领取养老金。
领取金额
月领基本养老金=基础养老金+个人帐户养老金+过渡性养老金+基本调节金
（横线部分为1992年7月31日前参加工作者才能享有，考虑实际情况，在这里就不做计算了，本身金额也非常少）
基础养老金：以退休时本市上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，按缴费每满1年发给1%计算；个人帐户养老金：按退休时个人账户积累额除以国家规定的计发月数计算；
根据以上公式，大家基本都可以算出自己现在的养老帐户上大概有多少钱了。
《社会保险法》已于本月起实施，记者了解发现，该社保法利好多多，包括社保关系可转移接续、养老医疗保险可“异地漫游”、参保人权利增多等等。
社保关系可转移接续
《社会保险法》规定了涉及累计缴费年限的养老、医疗、失业三险关系均可随本人转移的接续制度，使社会保险关系在城乡之间、地区之间、人群之间实现有效转移接续。
“过去养老、医疗、失业三险不能转移接续，跨地区就业的人缴费年限不能累计，因此造成大量农民工退保。”长安镇社保分局一工作人员说：“现在个人跨地区就业，养老、医疗保险关系随本人转移，缴费年限累计计算。退休后基本养老金分段计算、统一支付。职工跨统筹地区就业，失业保险关系随本人转移，缴费年限累计计算。”
“第三人原因”受伤可先治病再追偿
一直以来，以下三种情况经常发生：由第三人侵害发生的医疗费用，有的第三人拒不支付或无法确定第三人，参保人员的医疗费用只能由自己承担；因工作原因被第三人造成伤害，而第三人逃逸或无力支付时，工伤受害人面临着基金不能支付，赔偿追讨又不能及时兑现；用人单位未依法缴纳工伤保险费，发生工伤事故后用人单位不支付工伤保险待遇。为保证参保人得到及时救治，《社会保险法》中的“先行支付、代位求偿”的规定，解决了这一难题。
全职主妇可享丈夫单位生育保险
《社会保险法》实施后，参加基本养老保险的个人，因病或非因工死亡的，其遗属可领取丧葬补助金和抚恤金。
未达到法定退休年龄时因病或非因工致残完全丧失劳动能力的，可领取病残津贴。失业人员在领取失业保险金期间患病就医，由原来规定的可以申领少量医疗补助金，改为参加职工基本医疗保险并享受相应待遇，应缴的基本医疗保险费从失业保险基金中支付，个人不缴费。
用人单位已缴纳生育保险费的，其职工享受生育保险待遇，职工未就业配偶按照国家规定享受生育医疗费用待遇，所需资金从生育保险基金中支付。“也就是说，一位没有工作的准妈妈，如果老公在单位参加了生育保险，也能享受生育保险中生育医疗费用的待遇。”该工作人员解释道。
基本养老保险亦称国家基本养老保险，它是按国家统一政策规定强制实施的为保障广大离退休人员基本生活需要的一种养老保险制度。在我国，90年代之前，企业职工实行的是单一的养老保险制度。
什么是养老保险
养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险五大险种中最重要的险种之一。所谓养老保险（或养老保险制度）是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。
我国的养老保险由三个部分（或层次）组成。第一部分是基本养老保险，第二部分是企业补充养老保险，第三部分是个人储蓄性养老保险。
基本养老金
在我国实行养老保险制度改革以前，基本养老金也称退休金、退休费，是一种最主要的养老保险待遇。国家有关文件规定,在劳动者年老或丧失劳动能力后，根据他们对社会所作的贡献和所具备的享受养老保险资格或退休条件，按月或一次性以货币形式支付的保险待遇，主要用于保障职工退休后的基本生活需要。
1997年，《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》中明确：基本养老保险只能保障退休人员基本生活，各地区和有关部门要在国家政策指导下大力发展企业补充养老保险，同时发挥商业保险的补充作用。目前，按照国家对基本养老保险制度的总体思路，未来基本养老保险目标替代率确定为58.5％。由此可以看出，今后基本养老金主要目的在于保障广大退休人员的晚年基本生活。
企业补充养老保险
企业补充养老保险是指由企业根据自身经济实力，在国家规定的实施政策和实施条件下为本企业职工所建立的一种辅助性的养老保险。它居于多层次的养老保险体系中的第二层次，由国家宏观指导、企业内部决策执行。
企业补充养老保险与基本养老保险既有区别又有联系。企业补充养老保险由劳动保障部门管理，单位实行补充养老保险，应选择经劳动保障行政部门认定的机构经办。企业补充养老保险的资金筹集方式有现收现付制、部分积累制和完全积累制三种。企业补充养老保险费可由企业完全承担，或由企业和员工双方共同承担，承担比例由劳资双方协议确定。
个人储蓄性养老保险
职工个人储蓄性养老保险是我国多层次养老保险体系的一个组成部分，是由职工自愿参加、自愿选择经办机构的一种补充保险形式。由社会保险机构经办的职工个人储蓄性养老保险，由社会保险主管部门制定具体办法，职工个人根据自己的工资收入情况，按规定缴纳个人储蓄性养老保险费，记入当地社会保险机构在有关银行开设的养老保险个人账户，并应按不低于或高于同期城乡居民储蓄存款利率计息，以提倡和鼓励职工个人参加储蓄性养老保险，所得利息记入个人账户，本息一并归职工个人所有。
退休费用社会统筹
职工退休费用社会统筹是职工养老保险制度的一个重要内容，指由社会保险管理机构在一定范围内统一征集、统一管理、统一调剂退休费用的制度。具体办法为，改变企业各自负担本企业退休费的办法，改由社会保险机构或税务机关按照一定的计算基数与提取比例向企业和职工统一征收退休费用，形成由社会统一管理的退休基金，企业职工的退休费用由社会保险机构直接发放，或委托银行、邮局代发以及委托企业发放，以达到均衡和减轻企业的退休费用负担，为企业的平等竞争创造条件。
社会统筹和个人账户相结合的基本养老保险制度
社会统筹与个人账户相结合的基本养老保险制度是我国在世界上首创的一种新型的基本养老保险制度。这个制度在基本养老保险基金的筹集上采用传统型的基本养老保险费用的筹集模式，即由国家、单位和个人共同负担；基本养老保险基金实行社会互济；在基本养老金的计发上采用结构式的计发办法，强调个人账户养老金的激励因素和劳动贡献差别。
养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险五大险种中最重要的险种之一。所谓养老保险（或养老保险制度）是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。这一概念主要包含以下三层含义：
（1）养老保险是在法定范围内的老年人完全或基本退出社会劳动生活后才自动发生作用的。这里所说的“完全”，是以劳动者与生产资料的脱离为特征的；所谓“基本”，指的是参加生产活动已不成为主要社会生活内容。需强调说明的是，法定的年龄界限（各国有不同的标准）才是切实可行的衡量标准。
（2）养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源。
（3）养老保险是以社会保险为手段来达到保障的目的。养老保险是世界各国较普遍实行的一种社会保障制度。一般具有以下几个特点：①由国家立法，强制实行，企业单位和个人都必须参加，符合养老条件的人，可向社会保险部门领取养老金；②养老保险费用来源，一般由国家、单位和个人三方或单位和个人双方共同负担，并实现广泛的社会互济；③养老保险具有社会性，影响很大，享受人多且时间较长，费用支出庞大，因此，必须设置专门机构，实行现代化、专业化、社会化的统一规划和管理。
从国际趋势观察，养老保险从字面意思来理解，应该与其他保险产品一样，是一种汇集集体资源实现风险保障和分散的机制。但是在老龄化的人口结构之下，其保险的功能日益退化，更多表现为一种个人收入延期支付功能，逐步从收益确定型(DB型)向缴费确定型(DC型)转化。
既然是收入延期支付机制，未来个人账户中的养老金水平就不再是固定不变，取决于个人定期缴费和账户的投资收益水平。如果每个月初定期投资200元，一直投资30年，每年收益率为15％，则30年后将得到112.66万，投入的本金只有72000元，而105万的盈利来自于复利增长。因此，在统筹管理的投资机制下，养老金的增长率虽然保持稳健，但是增长率太低，到退休时退休金不足以支撑未来的生活。而在分散的个人账户中，如果能够采用恰当的投资策略和适度的外部监管，积极管理能够稳定获得较高的收益率，最终实现养老金的稳健增长。
但是实际市场的运行瞬息万变，积极管理并不意味着一定会取得更好的收益率，此次全球金融海啸就对不同的养老金投资体系形成了一次难得的检验。统筹管理的各国社保基金由于普遍采取保守的投资策略，损失程度远低于分散决策的企业年金。即使是危机爆发中心的美国和英国，由于严格立法限制社保基金只能投资于政府债券，也避免了大幅缩水的风险。而加拿大社保基金由于相对激进的持股比例，导致了21％的投资损失。智利实行个人帐户投资的养老金，虽然投资决策分散灵活，但是由于个人投资固有的缺陷，也出现了超过15％的损失。
由此可见，无论是统筹管理还是个人分散决策，在本轮危机中，如果没有采取保守的投资策略或是及时进行调整，都会遭受巨大损失。虽然个人分散决策固有的行为缺陷和信息不对称劣势抵消了决策灵活的优势，但是我们不能够因噎废食，应该看到智利个人管理帐户在此前获得的快速增长，在1981-2006这25年期间，养老基金平均每年的投资回报率达到10％，实现资产规模大幅增长；而统筹管理的社保基金的增长率普遍较低，尚不足以弥补由于人口结构产生融资缺口和通货膨胀产生的资产贬值。如果忽略短期波动，从长期投资收益率来看，个人投资决策机制远胜过统筹管理机制。
海外个人养老金投资管理环节暴露出的风险提前为我们敲响了警钟。首先，投资组合与投资人的匹配应该是投资策略设计的关键，丰富的产品选择并不一定产生良好的投资业绩，生命周期基金应该成为大多数人的选择。在美国个人退休金的投资范围中，虽然设计了风险偏好存在显著差异的一系列产品，但是由于个人普遍高估自己的投资能力，因而投资组合中持有与年龄和风险收益偏好不相匹配的过高比例的偏股型基金，这也是导致美国养老金出现巨额损失的主要原因。而生命周期基金在投资策略上注重对养老金现金流的匹配，根据退休年份的临近，逐步降低投资组合中高风险资产的比例，可以尽量避免投资损失对退休生活产生的不利影响。投资于生命周期基金，还不需要投入过多精力管理，更适宜大多数的普通投资者。
其次，投资风险监控必不可少。虽然个人账户中的资产属于个人所有，应该不受外部约束，但是由于养老金的特殊性，适度的外部监管还是十分有必要的。在美国，个人退休金帐户由于可以直接支取，众多的个人投资者禁受不住投资经纪人鼓吹高收益的诱惑，将资金直接投资于股票和衍生产品，遭受了巨大损失。基于审慎监管和风险提示的外部监管可以有效避免上述情况的出现，还可以限制投资组合与年龄和风险收益偏好不匹配的程度，降低个人面临的投资风险。(作者为国务院发展研究中心金融研究所副所长、人力资源和社会保障部企业年金资格评审专家)
养老保险有几种类型？
养老保险的产生与发展，是与国家的政治、经济和社会文化紧密结合在一起的，它是社会化大生产的产物，也是社会进步的标志。目前，世界上实行养老保险制度的国家可分为三种类型，即投保资助型(也叫传统型)养老保险、强制储蓄型养老保险(也称公积金模式)和国家统筹型养老保险。另外，我国根据中国的具体国情，创造性地实施了社会统筹与个人帐户相结合的基本养老保险改革模式，经过5年的探索与完善，已逐步走向成熟。随着时间的推移，这一模式必将成为在世界养老保险发展史上越来越具影响力的基本类型。
小陆（化名）是省内一液压泵厂的职工。1992年，他就开始缴纳养老保险，2004年，社保关系转到了济南，但是今天他在报纸上看到了小刘的遭遇后，一查询16882001热线电话，惊讶地发现，自己的个人账户里竟然只有600多元，缴费年限尚不到一年！
在我省一家工程造价咨询公司上班的管女士（化名）反映说，她1989年就开始缴纳社会保险，尽管之后工作屡屡发生变动，但是每个月她都坚持不间断地缴纳社会保险。但是今天查询16882001电话后发现，缴费记录只从1995年开始，“在此之前的全没了”！
小善（化名）是章丘一家银行的职员。1994年跟银行签订了劳动合同，但因为身份是“临时工”，单位从来没有给他缴过养老保险金。“银行里最苦最累的活都是我们干，‘正式工’一个月可以拿两三千元，有各项福利待遇，我们却连个社会保险都没有，一个月只有360元。”
张大爷的儿子在济南一家通讯公司上班。今天，张大爷打来电话说，他儿子跟小刘（化名）的境遇非常相像。工作七八年了，单位还是要跟他签“临时工”合同。而且“社保关系也不挂在自己的工作单位，而是挂靠在了一家从未听说过的人力资源中心，几年就换一家”。
读者在打来的电话中，纷纷要求我省各级劳动保障部门加大监督监察的执法力度，杜绝企业的违法用工行为，以维护职工的合法权益。他们普遍认为，只要用工双方存在劳动关系，用工单位就应该与员工签订劳动合同，并遵守我国劳动法律法规的规定。将员工分为三六九等，不给员工缴纳社会保险，想千方百计少给员工缴纳社会保险，都违背了劳动法“就业平等”的原则。
与此同时，针对今天的报道，济南市工商银行负责人明确表示，单位将尽快采取措施，力争养老金足额到位。
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