一、领取条件
参保人员符合下列条件，自劳动保障行政部门核准后的次月起，按月领取基本养老金：达到国家规定的退休条件并办理了相关手续。按规定缴纳基本养老保险费累计缴费年限满15年的。
正常退休：
男年满60周岁，女干部年满55周岁，女工人年满50周岁。
因病提前退休：
因病或非因工致残，依照劳动鉴定程序，经市、区劳动能力鉴定委员会鉴定达到完全丧失劳动能力的。
男年满50周岁、女年满45周岁的办理因病退休；不足上述年龄的办理因病退职。
被保险人系残疾人的，其原有的残疾不作为因病（非因工负伤）提前退休的条件。
特殊工种提前退休：
男年满55周岁、女年满45周岁。从事高空和特别繁重体力劳动满10年、从事高温和井下工作满9年、从事有毒有害工作满8年。
二、养老金构成
养老保险金是由基础养老金、个人账户养老金及过渡性养老金两部分构成的
1、基础养老金：
标准：以本市上一年度职工月平均工资和本人指数化平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1％。
公式：J=(C平＋C平*Z实指数)/2*N实+同*1％
J为：基础养老金
C平为：被保险人退休上一年本市职工月平均工资
C平*Z实指数为：本人指数化月平均缴费工资；
Z实指数为：被保险人本人实际缴费工资指数
N实+同为：全部缴费年限。即，实际缴费年限和视同缴费年限之和。
2、个人账户养老金：
个人账户养老金＝全部个人账户储存额/计发月数
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朱建伟表示，商业保险是一种有效的金融补偿形式，主分四大类，分别为：传统型养老险、分红型养老险、万能保险和投资连结型保险。在谈养老保险之前，不得不谈养老构成，社会统筹，商业保险，企业补充养老，都是未来养老的重要构成，缺一不可，而各种类型产品都是养老险的重要组成，其主要区别是，在不同背景下针对不同人群推出的产品。
其中，传统型养老保险是以固定的费率及生命表作为费率厘定基础的养老保险，因为此类产品不具备抵御通货膨胀的功能，所以，目前各大保险公司此类险种较少；分红型养老险是在利率波动及通货膨胀为背景，而产生的具有较强的防止利率波动及抵御通胀能力的产品，是养老金有效的补充产品，万能险最大的特点在于灵活不失稳健：投资灵活、存取灵活、保障灵活；收益下有保底，上不封顶。投连险则是一种利益最大化，风险自选与共担的产品；当然风险越高收益越高。
办理此类保险，可有三种选择：一是选择好的代理人：选择优秀的代理人他能替你进行风险及财务的合理评估、选择合理的产品组合，做优质售后服务。二是通过银行理财中心办理，银行理财中心可提供丰富的理财产品，和更为全面的风险管理。三是通过各保险公司的咨询电话由公司推荐优秀的代理人为其提供产品和服务。
至于保险年期和保险金额，是可以选择的。一些市民认为缴费期越短越好，但该方法并不可取。因为，从风险分散与集中角度看，客户买保险是为分散风险，但却一次性为风险买单。当然，因购买意图不同，选择也将不同。若是为了资产转移或资产保全，则应选择短期缴费。
一、【什么是保险】保险是指投保人根据合同约定，向保险人（保险公司）支付保险费，保险人（保险公司）对于合同约定的可能发生的事故因其发生而造成的财产损失承担赔偿保险金责任；或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。保险按照保险标的不同分为财产保险和人身保险。人身保险是指以人的寿命或身体为保险标的的商业保险，通常分为人寿保险、健康保险和人身意外伤害保险。
二、【人身保险的分类】人身保险包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险等。其中，人寿保险又分为年金保险（包括定期年金和终身年金）和非年金保险（包括定期死亡保险、终身死亡保险、两全保险）等；健康保险又分为疾病保险、医疗保险、失能收入损失保险和护理保险等。
（一）生存保险是指被保险人在合同约定的期限内生存，保险人按合同约定给付保险金的保险保障，包括定期年金保险和终身年金保险等。
（二）死亡保险是指被保险人在合同约定的期限内死亡，保险人按合同约定给付保险金的保险保障，包括定期死亡保险和终身死亡保险。
（三）两全保险是指被保险人生存至合同约定的年龄或在合同约定的期限内死亡，保险人按合同约定给付保险金的保险保障。
（四）疾病保险是指以保险合同约定的疾病的发生为给付保险金条件的保险。
（五）医疗保险是指以保险合同约定的医疗行为的发生为给付保险金条件，为被保险人接受诊疗期间的医疗费用支出提供保障的保险。
（六）失能收入损失保险是指以因保险合同约定的疾病或者意外伤害导致工作能力丧失为给付保险金条件，为被保险人在一定时期内收入减少或者中断提供保障的保险。
（七）护理保险是指以因保险合同约定的日常生活能力障碍引发护理需要为给付保险金条件，为被保险人的护理支出提供保障的保险。
（八）人身意外伤害保险是指被保险人因遭遇外来突发事故，致身体蒙受伤害致残或死亡时，保险人按合同约定给付保险金的保险保障，给付项目通常包括死亡给付、残疾给付和医疗给付。
（九）新型保险是指在保险保障功能基础上，增加了投资理财功能的保险产品，目前有投资连结保险、万能保险、分红保险等。投资连结保险，是指包含保险保障功能并至少在一个投资账户拥有一定资产价值的人身保险。此类产品可设置一个或多个投资账户供投保人选择，按合同约定，保险公司在扣除一定费用后，将保险费转入投资账户，并转换为投资单位，投资账户价值随投资单位价格变化而变化，保险公司按照合同约定定期从投资账户价值中扣除风险保险费等费用，在投资收益方面，此类产品不提供收益保证，投保人承担全部投资风险。万能保险产品，是指包含保险保障功能并设立有单独保单账户的人身保险产品。按合同约定，保险公司在扣除一定费用后，将保险费转入保单账户，并定期结算保单账户价值，保险公司按照合同约定定期从保单账户价值中扣除风险保险费等费用，在投资收益方面，此类产品为保单账户价值提供最低收益保证。分红型人寿保险，是指保险公司将其实际经营成果优于定价假设的盈余，按照一定比例向保单持有人进行分配的人寿保险。与固定利率非分红产品相比，分红型产品增加了分红功能，在红利领取方式方面，保险公司可以为投保人提供多种选择，如现金、抵交保费、累积生息以及增加保额等。总体而言，新型产品的基本作用首先是保险保障，即被保险人发生死亡、伤残或达到约定的年龄时，保险公司按合同约定支付保险金，同传统寿险产品一样，人身保险新型产品有一定的储蓄性，但与传统寿险产品不同的是投保人获得的回报具有不确定性，相对而言，投资连结保险回报的不确定性最大，保险公司收取保费、扣除风险成本和管理费用后，余额按投保人的意愿投资，投保人承担投资收益波动的风险，但可能得到较高的回报；万能保险和分红保险的回报率有保证的成分，万能保险明确告知投保人最低保证的结算利率，分红保险通过确定的保险利益方式保证最低回报，二者共同点是如果保险公司的经营成果高于最低保证，投保人分享盈余，从而获得更多的回报。
三、【保险合同】
（一）保险合同定义保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议，是保险关系双方订立的一种在法律上具有约束力的协议。协议一方支付对方保险费，另一方在保险标的发生约定事故时，或者约定的期限到达时，承担经济补偿责任或履行给付保险金义务。保险合同是反映合同当事人意愿且具有法律效力的文件。
（二）保险合同构成保险合同由保险单、保险条款、投保书、暂保单、保险凭证、批单等构成。投保书又称要保单，是投保人向保险公司申请订立保险合同的书面文件，投保书本身不是合同，但保险合同成立后，投保书是保险合同的重要组成部分。保险单是保险合同的正式书面文件，一般由保险公司签发，保险单上载明了双方当事人的具体权利义务，主要包括保险条款、投保人和被保险人、保险标的、保险期间等以及其他一些特别约定内容。保险单是保险合同双方确定权利义务和索赔理赔的主要依据。保险凭证，是保险公司签发给投保人的证明保险合同已经订立的书面文件，一般不记载保险条款，实质上是一种简化的保险单，具有与保险单同等的法律效力。暂保单是在某些情况下，正式出具保险单或保险凭证之前，保险公司签发给投保人的临时保险凭证，其作用是证明保险公司已经同意承保，暂保单一般都有一个有效期限，待保险单出具，自动失效。批单是保险公司应投保人或被保险人的要求出具的修订或更改保险合同内容的书面文件，其实质是对保险合同内容的变更，一经签发，就成为保险合同的重要组成部分。
（三）保险合同特性
1.保险合同为保险人和投保人之间的合约
2.保险合同为第三人利益的涉他合同涉他合同是合同当事人在合同中为第三人设定了权利或约定了义务的合同。它包括为第三人利益的合同与由第三人履行的合同。为第三人利益的合同指当事人为第三人设定了合同权利，由第三人取得利益的合同。
3.保险合同为双务合同双务合同，是双方当事人互负对待给付义务的合同，即一方当事人之所以负给付义务，在于取得对待给付而订立的合同。保险合同的一方在发生保险事故造成损害时，或者在约定的给付保险金的其他条件具备时，有义务按照合同约定向他方给付保险金，而他方则负有支付保险费的义务。因保险人和投保人互负义务，故保险合同为双务合同。
4.保险合同为有偿合同有偿合同是指当事人一方享有合同规定的权益，须向对方偿付相应的代价的合同。投保人请求订立保险合同转移风险，要求保险人承担保险责任，应当按约定向保险人支付保险费。保险费为保险人承担保险责任的代价，并构成保险合同效力的要件，投保人不支付保险费或者停止支付保险费，保险人不负担给付保险的责任。保险人向投保人收取保险费，相应地负担消化保险风险的责任。可见，保险人和投保人依保险合同享受的权利或者利益，都不是无偿的，所以，保险合同为有偿合同。
5.保险合同为诚信合同保险人的危险负担，很大程度上依赖于投保人的诚实和信用。正是有此特征，法律要求从事保险活动以及与保险有关的活动，应当遵守诚实信用原则。保险合同在诚信原则的效力范围内，实行三项法定制度：（1）如实告知义务。（2）危险增加的通知义务。（3）保险人不承担道德风险引发的保险事故。
6.保险合同为格式合同格式合同是指当事人为了重复使用而预先拟定，在订立合同时对方当事人不能与之协商的合同。现代保险业的发展，已经完全实现了保险合同的格式化。投保人在申请保险时，至多只能决定是否接受保险人出具的保险条款，而没有拟定或者充分磋商保险条款的自由，所以保险合同是典型的格式化合同。正因为保险合同是格式化合同，为了保护被保险人和受益人的利益而实现双方利益的平衡，我国《保险法》第三十一条规定：“对于保险合同的条款，保险人与投保人、被保险人或者受益人有争议时，人民法院或者仲裁机关应当作有利于被保险人和受益人的解释。”
7.保险合同为射幸合同射幸合同是指合同的法律效果在缔约时不能确定的合同。因保险事故或者给付保险金的条件的发生的不确定性，投保人和保险人的利益得失，表现为一种机会，所以，射幸合同又叫机会性合同。也可以说，射幸合同是以机会利益为标的的合同，当事人的义务的履行常取决于机会的发生或者不发生。在保险合同中，投保人支付保险费的义务虽在合同成立时已经确定，但保险人承保的危险或者保险合同中约定的给付保险金的条件发生与否，却均不能确定。在保险期间内，若发生保险事故，被保险人或者受益人可以取得成千上万倍于保险费的保险金，保险人则丧失成千上万倍于已收取的保险费的利益；若不发生保险事故，保险人不负担给付保险金的义务，却取得投保人支付的保险费所带来的利益，投保人失去已支付保险费的利益，因此，保险合同是典型的射幸合同。
（四）保险合同当事人与关系人
1.保险合同的当事人（1）保险人保险人又称承保人，是收取保险费并按照保险合同规定负责赔偿损失或履行给付保险金义务的人，通常是经营保险的各种组织。（2）投保人投保人又称要保人，是与保险人签订保险合同并负有交纳保险费义务的人，可以是法人，也可以是自然人。
2.保险合同的关系人（1）被保险人被保险人是受保险合同保障的人，也就是指保险事故发生时，或保险期满时，有权按照保险合同向保险人要求赔偿损失或给付保险金的人。（2）受益人一般见于人寿保险合同，是指被保险人死亡后，有权按照保险合同规定领取保险金的人。受益人应由投保人或被保险人指定，并在保险合同中载明，投保人或被保险人有权更换受益人。在未指定受益人的情况下，被保险人的法定继承人就是受益人。受益人领取的保险金不列为死者遗产，不得用来清偿死者生前的债务，必须支付给受益人，所以在西方发达的有遗产继承税的国家，购买保险还是合法避税的一种途径。
（五）保险合同当事人双方的权利义务关系保险合同是双务合同，一方的义务亦即对方的权利。只有保险双方当事人全面、严格地履行自己应尽的义务，才能实现订立保险合同的预期的目的。保险合同当事人包括投保人和保险人，故保险合同当事人义务包括两方面：1.投保人的义务在保险合同中，投保人应尽的义务有下列几项：（1）支付保险费的义务，这是投保人最基本和主要的义务；（2）危险增加的通知义务；（3）保险事故发生后的通知义务；（4）接受保险人检查，维护保险标的安全的义务；（5）积极施救的义务。2.保险人的义务保险人的义务主要有下列两项：（1）给付保险赔偿金或保险金，这是保险人最基本的义务；（2）支付其它合理、必要的费用，如施救费用、勘查费、诉讼费等为保险人利益而支出的费用。
（六）缔结保险合同人身保险合同的订立需经历要约、承诺的过程。从合同法的角度对此过程进行划分，可以归结为要约邀请（展业）、要约（投保）、承诺（承保）三个过阶段。展业：保险业务员通过向潜在的投保人宣传并进行保险产品规划等发出保险销售信息。投保：投保人根据保险人的要求，按照业务员的指导填写投保书等相关文件以提出保险申请。承保：保险人根据投保人投保情况的记载以及相关资料进行审核并作出审核决定、审核决定经投保人确认并交纳保险费后保险人出具保单并交付投保人。在该过程中，保险人的审核决定依保险标的风险状况不同而会有所区别，根据保险人所作的审核决定的不同，承诺发生的时间及承诺的条件亦会有所差异，从而导致同时投保的合同的成立时间或承保条件有可能不同。
海南或外省农业户籍人员只要曾参加过海南省基本养老保险，之后均可以以灵活就业人员身份向后续缴基本养老保险；海南农业户籍人员只要曾参加过外省基本养老保险的，其基本养老保险关系转回海南后，也可以以灵活就业人员身份继续缴基本养老保险费。
海南省日前原则通过的《关于〈海南省城镇从业人员基本养老保险条例实施细则〉的修改决定（草案）》做出了上述规定，扩大了以灵活就业人员（指无雇工的个体工商户、未在用人单位参加基本养老保险的非全日制从业人员以及其他灵活就业人员）参保的范围，以便更有利于农民工跨省流动就业、农民工向城镇转移就业、以及城乡一体化的社会保障制度的建立。
《修改决定》还强化了对应保尽保问题的监督。目前，部分用人单位（特别是服务行业）为了节约成本逃避参保缴费，仅为本单位中高层管理人员投保，其基层员工的社保问题得不到保障。为加强监督，《修改决定》要求“从业人员参保名单在本单位公示，其缴费基数由本人签名确认。”这将可避免用人单位不依法为其从业人员参加社保的行为。
此外，《修改决定》还规定，在海南城镇用人单位从业的台湾居民、香港和澳门居民中的中国公民，应当参加基本养老保险，依法招用的外国人，应当参加基本养老保险。已与中国签订社会保险双边和多边协议国家国籍的人员在海南就业的，按照协议规定办理。
保险，可以说是人类发明最伟大的一种制度，它充分发挥了人类互助合作的精神。正如胡适博士所说，保险是生时为死时做的准备；也是一种爱心与责任感的表现。一家之主买了保险，可以在家庭遭受变故的时候，免于颠沛流离之苦，并维持人性基本的自尊；母亲买了保险，可以在没有后顾之忧的情况下，放心的照顾家人。
终身保障保险的用途是什么?
终身保障险为客户提供终身生命保障,同时兼有一定的储蓄功能.它较适用于以下几种情况：
1)家庭生活压力较重的客户:如刚成家立业的客户,需要养育子女和教育子女的客户；
2)计划将保险金做过世后家庭基本生活保障的客户；
3)计划以保险金来交纳遗产税的客户：遗产税在国外已实行很久,中国大陆也将于不久开征遗产税，同时保险金是不列入遗产的,因此保险金可用于交纳遗产税；
4)以保险金做退休生活费:终身保险兼有储蓄功能,客户可在自己认为恰当的时期将终身保险解约,领回保单所积累的储蓄金额,作为退休生活费或其他用途。
附加险有什么作用?
与主险相比，附加险不能单独投保，只能依附一个主险，但它有着主险无法比拟的优势：
1、附加险预定营业费分摊较少，使得保费低廉。
2、拥有更细致更独特更广泛的保障需要，使附加险保障内容丰富。
3、附加险是各大保险公司展现专业、创意、服务的根本出发点。
如果您正打算买保险，千万别忘了在购买主险的同时，附加几款实用的附加险。如果您以前购买的保险没有附加，您也有权利现在新增加，使您的保障更加全面。
保费与保额有什么区别？
保费是指投保人根据保险合同的约定，为获得保险保障而缴付给保险公司的费用，是各条款费率表上的金额。保额是指保险公司为承担赔偿或者给付保险金责任的最高限额，通常是保险单上载明的保险金额。保户缴纳一定的保费而获得一定的保额。
什么是“保单现金价值”？
保单现金价值又称“解约退还金”，是指寿险契约在发生解约或退保时可以返还的金额。在长期寿险契约中，保险公司为履行契约责任，通常需要提存一定数额的责任准备金，当投保人于保险有效期内因故而要求解约或退保时，公司按规定，将提存的责任准备金减去解约扣除后的余额退还给投保人，这部分金额即为解约金，亦即退保时保单所具有的现金价值。保单现金价值是经过保险监管部门批准确认的。
什么是分红保险？
答：所谓分红保险，就是指保险公司在每个会计年度结束后，将上一会计年度该类分红保险的可分配盈余，按一定的比例、以现金红利或增值红利的方式，分配给客户的一种人寿保险。
红利从何而来？
答：红利来源于死差益、利差益所产生的可分配盈余。
死差益，是指保险公司实际的风险发生率低于预计的风险发生率，即实际死亡人数比预定死亡人数少时所产生的盈余；
利差益，是指保险公司实际的投资收益高于预计的投资收益时所产生的盈余；
由于保险公司在厘定费率时要考虑三个因素：预定死亡率、预定投资回报率，而费率一经厘定，不能随意改动。但寿险保单的保障期限往往长达几十年，在这样漫长的时间内，实际发生的情况可能同预期的情况有所差别。一旦实际情况好于预期情况，就会出现以上差益，保险公司将这部分差益产生的利润按一定的比例分配给客户，这就是红利的来源。
红利将如何分配给客户？
答：根据保监会规定，保险公司应将当年度分红保险盈余的大部分分配给客户。在具体的分配过程中，由于不同分红保单在不同年份对死差益、利差益的贡献会有不同，保险公司将根据贡献原则决定分配金额。同时，保险公司还会向每位客户寄送分红业绩报告，说明该类分红保险的投资收益状况、当年度盈余和可分配盈余、该客户应得红利金额及其计算基础和计算方法，充分做到对客户透明。
保险，可以说是人类发明最伟大的一种制度，它充分发挥了人类互助合作的精神。正如胡适博士所说，保险是生时为死时做的准备；也是一种爱心与责任感的表现。
一家之主买了保险，可以在家庭遭受变故的时候，免于颠沛流离之苦，并维持人性基本的自尊；母亲买了保险，可以在没有后顾之忧的情况下，放心的照顾家人。
对于社会，国家，保险更具有安定经济的功能;经济发达的国家，普遍而言，均有良好的保险制度。
其实，说穿了，保险是“爱”的具体表现，是“责任”的化身。
终身保障保险的用途是什么?
终身保障险为客户提供终身生命保障,同时兼有一定的储蓄功能.它较适用于以下几种情况：
1)家庭生活压力较重的客户:如刚成家立业的客户,需要养育子女和教育子女的客户；
2)计划将保险金做过世后家庭基本生活保障的客户；
3)计划以保险金来交纳遗产税的客户：遗产税在国外已实行很久,中国大陆也将于不久开征遗产税，同时保险金是不列入遗产的,因此保险金可用于交纳遗产税；
4)以保险金做退休生活费:终身保险兼有储蓄功能,客户可在自己认为恰当的时期将终身保险解约,领回保单所积累的储蓄金额,作为退休生活费或其他用途。
附加险有什么作用?
与主险相比，附加险不能单独投保，只能依附一个主险，但它有着主险无法比拟的优势：
1、附加险预定营业费分摊较少，使得保费低廉。
2、拥有更细致更独特更广泛的保障需要，使附加险保障内容丰富。
3、附加险是各大保险公司展现专业、创意、服务的根本出发点。
如果您正打算买保险，千万别忘了在购买主险的同时，附加几款实用的附加险。如果您以前购买的保险没有附加，您也有权利现在新增加，使您的保障更加全面。
保费与保额有什么区别？
保费是指投保人根据保险合同的约定，为获得保险保障而缴付给保险公司的费用，是各条款费率表上的金额。保额是指保险公司为承担赔偿或者给付保险金责任的最高限额，通常是保险单上载明的保险金额。保户缴纳一定的保费而获得一定的保额。
什么是“保单现金价值”？
保单现金价值又称“解约退还金”，是指寿险契约在发生解约或退保时可以返还的金额。在长期寿险契约中，保险公司为履行契约责任，通常需要提存一定数额的责任准备金，当投保人于保险有效期内因故而要求解约或退保时，公司按规定，将提存的责任准备金减去解约扣除后的余额退还给投保人，这部分金额即为解约金，亦即退保时保单所具有的现金价值。保单现金价值是经过保险监管部门批准确认的。
什么是分红保险？
答：所谓分红保险，就是指保险公司在每个会计年度结束后，将上一会计年度该类分红保险的可分配盈余，按一定的比例、以现金红利或增值红利的方式，分配给客户的一种人寿保险。
红利从何而来？
答：红利来源于死差益、利差益所产生的可分配盈余。
死差益，是指保险公司实际的风险发生率低于预计的风险发生率，即实际死亡人数比预定死亡人数少时所产生的盈余；
利差益，是指保险公司实际的投资收益高于预计的投资收益时所产生的盈余；
由于保险公司在厘定费率时要考虑三个因素：预定死亡率、预定投资回报率，而费率一经厘定，不能随意改动。但寿险保单的保障期限往往长达几十年，在这样漫长的时间内，实际发生的情况可能同预期的情况有所差别。一旦实际情况好于预期情况，就会出现以上差益，保险公司将这部分差益产生的利润按一定的比例分配给客户，这就是红利的来源。
红利将如何分配给客户？
答：根据保监会规定，保险公司应将当年度分红保险盈余的大部分分配给客户。在具体的分配过程中，由于不同分红保单在不同年份对死差益、利差益的贡献会有不同，保险公司将根据贡献原则决定分配金额。同时，保险公司还会向每位客户寄送分红业绩报告，说明该类分红保险的投资收益状况、当年度盈余和可分配盈余、该客户应得红利金额及其计算基础和计算方法，充分做到对客户透明。
基本养老保险是由国家强制实施的，其目的是保障离退休人员的基本生活需要。
职工个人如何缴纳基本养老保险费？
职工个人一般以上一年度月平均工资作为个人缴纳养老保险费的工资基数，按国务院有关规定，个人缴纳基本养老保险费的比例，1997年不能低于缴费工资基数的4%，1998年起每两年提高一个百分点，最终达到8%；个人缴费不计征个人所得税，由企业在发放工资时代为扣缴。
什么是退休费用社会统筹？
退休费用社会统筹是社会养老保险制度的一个重要内容，指由社会保险管理机构在一定范围内统一征集、统一管理、统一调剂退休费用的制度。具体办法为：改变企业各自负担本企业退休费的办法，由社会保险机构或税务机关按照一定的计算基数与提取比例向企业和职工统一征收退休费用，形成由社会统一管理的退休基金；企业职工的退休费用由社会保险机构直接发放，或委托银行、邮局代发以及委托企业发放，以达到均衡和减轻企业的退休费用负担的目的，为企业的平等竞争创造条件。随着社会化程度的提高，退休费用不仅在市、县范围内的企业之间进行调剂，而且在地区之间进行调剂，逐步由市、县统筹过渡到省级统筹。
个人账户的有关问题
个人帐户如何计息？
个人帐户储存额每年参考银行同期存款利率计算利息。在具体实施中(１)职工个人帐户储存额的计帐利率参照银行规定的居民储蓄存款１年期利率计息；(２)职工个人当年缴费额参照银行规定的居民储蓄活期利率计息。其利息每年结算一次，并做为第二年计算的基数；(３)职工退休后不再缴纳基本养老保险费，但个人帐户储存额在支付个人帐户养老金后的余额部分继续按同期银行规定的１年期利率计算利息。
个人帐户储存额是否可以继承？
被保险人在职或退休后死亡，个人帐户余额中的个人缴费部分及其利息可以由被保险人生前指定的受益人或法定继承人继承。由于退休人员去世前个人帐户储存额已支付了一部分个人帐户养老金，因此个人帐户储存额的继承部分是支付一定时期个人帐户养老金后的个人缴费本息余额。
如何领取基本养老金
职工按月领取基本养老金的条件，一是达到法定退休年龄，并已办理退休手续；二是所在单位和个人依法参加养老保险并履行了养老保险缴费义务；三是个人缴费至少满15年(过渡期内缴费年限包括视同缴费年限)。符合上述条件的人员，按月支付养老金。目前，我国的企业职工法定退休年龄为：男职工60岁；从事管理和科研工作的女职工55岁；从事生产和工勤辅助工作的女职工50岁。
用人单位和个人如何参加养老保险
根据《社会保险费征缴暂行条例》规定，用人单位应当在成立之日起30日内，持营业执照或者登记证书等有关证件，到当地社会保险经办机构申请办理社会保险登记。社会保险经办机构审核后，发给社会保险登记证件。用人单位的社会保险登记事项发生变更或者用人单位依法终止的，应当自变更或者终止之日起30日内，到社会保险经办机构办理变更或者注销社会保险登记手续。用人单位必须按月向社会保险经办机构申报应缴纳的社会保险费数额，经社会保险经办机构审核后，在规定的期限内缴纳社会保险费。职工个人应当缴纳的社会保险费，由所在单位从其本人工资中代扣代缴。社会保险经办机构应当按规定建立和记录个人账户。
养老保险的意义
养老保险的意义主要体现在以下几方面：
1、有利于保证劳动力的再生产。通过建立养老保险的制度，有利于劳动力群体的正常代际更替，老年人年老退休，新成长劳动力顺利就业，保证就业结构的合理化。
2、有利于社会的安全。养老保险为老年人提供了基本生活保障，使老年人老有所养。随着人口老龄化的到来，老年人口的比例越来越大，人数也越来越多，养老保险保障了老年劳动者的基本生活，等于保障了社会相当部分人口的基本生活。对于在职劳动者而言，参加养老保险，意味着对将来年老后的生活有了预期，免除了后顾之忧，从社会心态来说，人们多了些稳定、少了些浮躁，这有利于社会的稳定。
3、有利于促进经济的发展。各国设计养老保险制度多将公平与效率挂钩，尤其是部分积累和完全积累的养老金筹集模式。劳动者退休后领取养老金的数额，与其在职劳动期间的工资收入、缴费多少有直接的联系，这无疑能够产生一种缴励劳动者的职期间积极劳动，提高效率。
此外，由于养老保险涉及面广，参与人数众多，其运作中能够筹集到大量的养老保险金，能为资本市场提供巨大的资金来源，尤其是实行基金制的养老保险模式，个人账户中的资金积累以数十年计算，使得养老保险基金规模更大，为市场提供更多的资金，通过对规模资金的运营和利用，有利于国家对国民经济的宏观调控。
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